翁堵镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告

〔2023.01〕翁堵镇第三届人大二次会议文件之十八

（2023年1月12日在翁堵镇第三届人民代表大会第二次会议第二次全体会议上）

镇财所政负责人 张 敬

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告翁堵镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2022年预算收支执行情况

2022年，翁堵镇财政工作在镇人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县财政局和镇党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕镇党委、政府的决策部署，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上，担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力，全年财政收支任务圆满完成，为全镇经济社会发展提供了坚实保障。具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入558万元，完成年初预算117.50%。其中：税收收入557万元（增值税35万元，企业所得税2万元，个人所得税2万元，资源税4万元，城市维护建设税2万元，房产税13万元，印花税1万元，城镇土地使用税4万元，车船税42万元，契税1万元，烟叶税451万元），非税收入1万元（国有资源有偿使用收入1万元）。

完成一般公共预算支出1967万元，完成年初预算170.20%。按支出功能分类为：一般公共服务支出413万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出264万元，卫生健康支出80万元，节能环保支出54万元，城乡社区支出16万元，农林水支出1095万元，住房保障支出7万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入558万元，上级补助收入4025万元（一般性转移支付收入1641万元，专项转移支付收入454万元，财力性借款1930万元），调入预算稳定调节基金35万元，收入总计4618万元。一般公共预算支出1967万元，上解支出2651万元（教育上解1935万元、卫生上解245万元、离退休上解121万元、烤烟上解95万元、住房公积金上解203万元、农村特困供养人员上解及孤儿补助上解52万元），支出总计4618万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入0.00万元。完成政府性基金预算支出0.00万元。收支相抵，预算平衡。

2022年，翁堵镇财政所开展的财政工作为全镇经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，过去一年，我镇财政工作主要做法及取得成效情况如下：

1.强化收入征管，壮大地方财政实力。以财政发展为目标，巩固烤烟产业为主的产业发展基础，强化税收征管实施办法，加大收入组织力度，壮大地方财政实力。严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，在财政资金使用和重点项目安排上，集中资金重点扶持税收贡献大的行业，尽快将潜在的生产优势转化为经济优势，增强经济发展对财政的支撑能力。

2.优化支出管理，提升财政运转水平。在镇党委、政府的统一领导部署下，进一步支持和促进农业和农村经济的发展，切实转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。继续深度清理、盘活各类存量资金，积极向上争取项目和转移支付补助，科学合理调度资金，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。按照公共财政“阳光、公开”的要求，有保有压，大力调整和优化财政支出结构，努力化解财政收支矛盾。落实各项财政支农惠农政策，保障农村困难群众、优抚对象的基本生活，提升公共服务水平，促进社会和谐。

3.加强绩效分析，提高资金使用效益。强化一级政府一级预算的执行力，继续实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。完善预算执行分析、资金绩效评价、村级财务监督等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展。科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势。重点抓好非税收入管理，坚持依法行政，严格执行“收支两条线”，不断完善单位房屋出租及其他国有资产监管和运营机制，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源。

4.强化预算约束，规范预算执行管理。由于财政收入的增长赶不上财政支出的增长，收支矛盾给财政工作带来了很大的压力，因此，全镇干部增强预算观念，维护财政预算的严肃性，财会干部敢于坚持原则，严格执行年初预算，强化预算约束，牢固树立过“紧日子”的思想，严格经费审批制度，加大公开力度。认真执行《会计法》、《预算法》，严格控制财政支出，优化支出结构，做到在资金使用中，必须花的资金不少花，不该花的资金绝不花，充分发挥资金的使用效益。具体做法归类为以下几方面：一是严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并在政府网站上对预决算及“三公”经费进行公开。二是严格按照镇机关、镇直单位差旅费管理办法等规定，执行公务之家审批、报账制度，规范差旅费、培训费、会议费等事务性支出的审核报销程序，健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出，全镇上下勤俭节约，降低了行政成本。三是加强财政廉政风险防控，加大监督和制约，完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。四是坚持“保重点、压一般”，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗、涉农补贴等民生投入。同时，认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。五是严守财经纪律，规范财经秩序，积极组织行政事业单位会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、财务公开等培训，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，增强农村经济发展活力。

各位代表，一年来，我镇预算执行情况总体良好，但我镇财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入总量偏低，培植财源空间狭窄，以烤烟税收为我镇支柱财政收入现状仍然无法转变，财政收入组织过程中，实现增长难上加难。二是人员增加、调薪增资及推进项目实施等刚性支出增支较大，财政收支平衡压力大。三是从上到下整体财政运转困难，向上争取资金较为困难，有限的可用财力难以满足支出增长的需要，供需矛盾较为突出。四是有限财力首先保障运转，项目债务偿还预期目标难以实现，项目债务包袱依然重，财政运行存在风险。

二、2023年财政预算（草案）

2023年全镇经济发展形势仍然复杂严峻，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视，财政运行面临的压力巨大。我们将增强忧患意识，坚定必胜信心，牢固树立增收节支观念，继续强化收入征管，切实发挥财政职能作用，全面推动经济持续恢复和高质量发展。我们将全面落实预算法要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。运用零基预算理念，打破支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。依法依规组织财政收入，严格执行经本级人大批准的预算，严控预算调剂追加。强化预算执行动态监控，切实加强预算执行和财政资金安全管理。大力盘活政府存量资产，严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，主动接受各方面监督，提高财政透明度。

2023年，我镇财政预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，落实习近平总书记系列重要讲话和两次考察云南重要讲话精神，牢牢把握“四个全面”战略布局，贯彻落实新发展理念，按照县委统一部署，树立和落实科学发展观，围绕建设财政兴镇工作目标，充分发挥财政职能，继续深化财政改革，依法加强财税征管，实现财政收入稳定增长，调整和优化支出结构，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，继续树牢“过紧日子”的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，努力促进翁堵经济社会全面协调可持续发展与社会和谐稳定。

围绕以上工作思路及全镇经济社会发展预期目标，立足于综合分析全镇财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，建议2023年预算收支安排如下：

一般公共预算收入490万元，其中：税收收入488万元（增值税10万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，城市维护建设税5万元，房产税5万元，印花税1万元，城镇土地使用税3万元，土地增值税5万元，车船税2万元，契税2万元，烟叶税451万元），非税收入2万元（国有资源有偿使用收入2万元）。

一般公共预算支出1241万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出541万元，社会保障和就业支出139万元，卫生健康支出62万元，农林水支出499万元。按支出经济分类为：机关工资福利支出430万元，机关商品和服务支出183万元，对事业单位经常性补助支出326万元，对个人和家庭的补助支出302万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入490万元，上级补助收入3671万元（体制补助1209万元，增资补助114万元，村干部转移支付补助7万元、年初财政补助2341万元），上级专款结转373万元，收入总计4534万元。一般公共预算支出1241万元，上解支出2920万元（教育上解2109万元，卫生上解239万元，离退休上解121万元，烤烟上解94万元，住房公积金上解305万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解52万元），上级专款结转支出373万元，支出总计4534万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

三、2023年工作重点

2023年，镇财政工作形势更为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）加强财税征管，千方百计夯实财源基础

对辖区涉税事项和纳税人进行全面摸底，积极培植新税源；加强税法宣传和对纳税人员教育，为顺利完成税收任务打下坚实的基础；进一步加大税收征管力度，狠抓零星税源的管理。全力抓实财政收入，制定和完善征管措施，认真落实收入征管主体责任，强化各部门协税护税职能，加强对重点行业、重点企业、重点税源的监控，严格执行“依法征税、应收尽收”的原则，深入开展税源监控，进一步加强税收征管，强化工作责任。

（二）优化支出机构，全力以赴保障民生改善

一是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保工资发放和机构运转，加大社会保障和改善民生投入，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力。二是积极争取上级项目和资金支持，积极向上争取项目和资金，增强镇级财力，在保障日常工作正常运转的前提下，加强与上级部门的密切联系，力求上级部门的支持和政策倾斜，多方筹措资金，不断增加可支配收入，为我镇各项事业的发展和进步提供有力的财力保障。三是切实保障和改善民生，促进社会事业协调发展。特别关注直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展，让广大人民群众共享经济社会发展的成果。四是坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）深化预算改革，坚定不移强化预算约束

一是全面树立预算法的权威性和严肃性，坚持先有预算、后有支出，科学编制规划，加快预算执行进度，增强预算约束力。二是强化资金管理，完善大额资金拨付管理机制，加强资金安全风险控制。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。四是全面实施预算绩效管理。推动预算和绩效管理一体化，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。

（四）加强财政监管，一如既往落实责任担当

一是严格财政资金分配使用管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查，积极构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位，促进依法依规理财用财。三是规范业务流程，提升财政业务水平，强化内部权力运行制约，规范财政执法和监管行为。

各位代表，2023年的财政预算工作任务十分艰巨，任重而道远，但我们坚信，在镇党委、政府的坚强领导下，依靠全镇广大人民群众的共同努力以及各部门之间的积极配合、通力协作，进一步解放思想，开拓创新，与时俱进，我们将会克服一切困难，圆满地完成今年的财政预算工作任务。