翁堵镇2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

一、2019年预算收支执行情况

2019年，我镇财政工作在镇人大、政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，紧紧围绕镇党委、政府的决策部署，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上，担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力，全年财政收支任务圆满完成，为全镇经济社会发展提供了坚实保障。具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入490万元，完成年初预算106.5%。其中：税收收入479万元（增值税33万元，企业所得税4万元，个人所得税1万元，资源税3万元，城市维护建设税8万元，房产税10万元，印花税1万元，城镇土地使用税3万元，车船税28万元，耕地占用税2万元，契税6万元，烟叶税380万元），非税收入11万元（国有资源有偿使用收入7万元，其他收入4万元）。

完成一般公共预算支出3443万元，完成年初预算335.6%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1046万元，文化体育与传媒支出28万元，社会保障和就业支出282万元，医疗卫生与计划生育支出54万元，农林水支出1984万元，住房保障支出44万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入490万元，上级补助收入5294万元（一般性转移支付收入4820万元，专项转移支付收入474万元），收入总计5784万元。一般公共预算支出3443万元，上解支出2341万元（离退休上解121万元、教育上解1684万元、卫生上解202万元、烤烟超收上解42万元、住房公积金上解193万元、退休人员医疗补助及大病保险上解18万元、“两烟”发展金上解38万元、农村特困供养人员上解及孤儿补助上解43万元）、支出总计5784万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入320万元。完成政府性基金预算支出320万元（城乡社区支出242万元、其他支出78万元）。收支相抵，预算平衡。

过去的一年，镇财政工作为全镇经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，主要取得以下三个方面的成绩：

1.重财源、强基础，税收征管进一步规范。一是面对经济增长放缓、结构性减税因素持续增多、“营改增”后征收空间缩小的严峻形势，全镇上下紧扣年初目标任务，准确掌握和分析税源动态，找准税收增长点，强化税收收入征管，做到应收尽收。二是抓实固定资产投资，在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资有关税收入库力度。三是积极向上争取资金，密切关注上级部门的投资导向和投资重点，集中力量谋划项目。

2.重优化、强保障，民生政策进一步落实。强农惠农政策落实有力，通过“农补系统”兑付林业各项惠农补贴537万元（新增公益林补贴5万元，国家级公益林个人补偿金1万元、退耕还林政策补贴38万元，2018年度天然林停伐保护补贴79万元、2018年度退耕还林补贴资金270万元，耕地地力保护补贴117万元，草原生态保护补贴22万元，农机购置补贴5万元）。 坚持民生优先理念，社会保障支出力度不减。发放各类社会保障和就业支出、民政补助救助资金528万元（重点优抚对象定补71万元、死亡抚恤1万元、价格补贴2万元、临时救助23万元、自然灾害救助6万元、农村低保318万元，城镇低保24万元，高龄老人生活补贴23万元，特困人员生活补贴40万元，医疗救助金20万元）。

3.重改革、强管理，财政基础进一步夯实。一是强化预算约束，加大公开力度。严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并在政府网站上对预决算及“三公”经费进行公开。二是严格执行镇机关镇直单位差旅费管理办法等规定，规范差旅费、培训费、会议费等事务性支出的审核报销程序，健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出，全镇上下勤俭节约，降低了行政成本。三是加强财政廉政风险防控，加大监督和制约，完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。

2019年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是适应新形势下财政改革应变力还不够强，财政收入总量偏低，培植财源空间狭窄，烤烟财政现状未改，财政收入增长举步维艰。二是刚性支出增支较快，财力吃紧保运转难，财政收支平衡压力大，资金筹措较为困难，有限的可用财力难以满足支出增长的需要，供需矛盾较为突出；三是乡村债务包袱较重，财政运行存在风险。四是预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

二、2020年财政预算（草案）

2020年预算编制指导思想：按照全县总体部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进翁堵经济持续健康发展与社会和谐稳定。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析全镇财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，建议2020年预算收支安排如下：

一般公共预算收入470万元，其中：税收收入463万元（增值税47万元，企业所得税5万元，个人所得税1万元，资源税4万元，城市维护建设税8万元，房产税8万元，印花税2万元，城镇土地使用税3万元，车船税27万元，耕地占用税3万元，烟叶税355万元），非税收入7万元（国有资源有偿使用收入7万元）。

一般公共预算支出1021万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出886万元，社会保障和就业支出75万元，医疗卫生与计划生育支出60万元。按支出经济分类为：机关工资福利支出413万元，机关商品和服务支出128万元，对事业单位经常性补助支出242万元、对个人和家庭的补助支出238万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入470万元，上级补助收入2803万元（体制补助1209万元，村干部转移支付补助7万元、增资补助114万元，年初财政补助数1473万元），收入总计3273万元。一般公共预算支出1021万元，上解支出2252万元（教育上解1579万元，卫生上解202万元，离退休上解121万元，烤烟上解80万元，退休人员医疗补助及大病保险上解18万元、住房公积金上解209万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解43万元），支出总计3273万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

三、2020年工作重点

2020年，镇财政工作形势更为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）加强财源培养，确保完成收入目标。一是严格财税目标责任制，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，做实做细对重点税源的管控，严格依法治税，细化征管措施，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收。二是加强非税收入征管。做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。三是全力抓实固定资产投资。坚持“大项目促成大投资、大投资带动大发展”的原则，加强项目规划，准确把握上级的扶持政策和方向，积极向上争取项目和资金，争取更多的项目落地实施，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。

（二）优化支出机构，保障改善民生。一是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保工资发放和机构运转，加大社会保障和改善民生投入，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力。二是积极争取上级项目和资金支持，努力筹措和科学合理调度资金，切实加快财政支出进度。三是切实保障和改善民生，促进社会事业协调发展。特别关注直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展，让广大人民群众共享经济社会发展的成果。四是坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）深化预算改革，提高预算约束。一是全面树立预算法的权威性和严肃性，坚持先有预算、后有支出，科学编制规划，加快预算执行进度，增强预算约束力。二是强化资金管理，完善大额资金拨付管理机制，加强资金安全风险控制。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。四是全面实施预算绩效管理。推动预算和绩效管理一体化，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。

（四）强化责任担当，加强财政监管。一是严格财政资金分配使用管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查，积极构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为从事财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

各位代表，完成2020年目标任务责任重大、意义深远。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的有效监督下，围绕本次会议确定的工作目标，克服一切困难，圆满完成各项任务，为全面打赢脱贫攻坚战，建设开放、效率、富裕、和谐、生态新翁堵作出更大的贡献。

附件：1.2019年翁堵镇一般公共预算收入执行情况表

2.2019年翁堵镇一般公共预算支出执行情况表

3.2019年翁堵镇一般公共预算（基本）支出经济分类表

4.2020年翁堵镇一般公共预算收入表

5.2020年翁堵镇一般公共预算支出表