保山市昌宁县翁堵镇财政所2019年度

部门决算报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山市昌宁县翁堵镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是负责翁堵镇财政收支管理，包括镇政府预决算编制、预算执行、非税收入征管、财政转移支付和专项资金监管、管理，参与乡镇开展“农资综合直补”、退耕还林以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济等各项补贴资金发放和监管；二是履行乡镇财务代管和服务、监管管理、统发工资、人事工作，村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作；三是负责村级“一事一议”财政奖补工作；四是负责翁堵镇非税收入的管理；五是协助翁堵镇镇村两级清收债权、化解债务；六是贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动；七是认真完成上级主管部门和乡镇交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.深入学习，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。

翁堵镇财政所认真贯彻落实镇党委、政府开展“不忘初心、牢记使命”主题教育精神，以高度的政治自觉、严肃的政治态度、饱满政治热情，深入推进主题教育工作开展，在加强学习、提高认识、洗礼思想的基础上，坚决贯彻落实习近平总书记对财政工作的一系列新理论新思想新要求，把学习好、运用好习近平新时代中国特色社会主义思想当做看家本领，坚守初心、忠诚干净，勇于担当、善于提高，在本职岗位上不断充实知识储备、夯实理论功底、理清工作思路，把财政各项工作落到实处。始终自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，指导实践、推动工作，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，做对党忠诚的财政干部，把初心使命落实到具体的岗位工作中。

2.加强财源培养，确保完成收入目标。

以财政发展为目标，巩固产业发展基础，培植后续新兴税源，加大招商引资力度，壮大地方财政实力。完善联动工作机制，提高领导干部协税护税意识，形成合力齐抓共管，不断做大做强财政蛋糕。严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，尽快将潜在的生产优势转化为经济优势，增强经济发展对财政的支撑能力。2019年完成一般公共预算收入490万元，为年初预算数460万元的106.5%，按税种分类：增值税33万元，企业所得税4万元，个人所得税1万元，资源税3万元，城市维护建设税8万元，房产税10万元，印花税1万元，城镇土地使用税3万元，车船税28万元，耕地占用税2万元，契税6万元，烟叶税380万元，国有资源有偿使用收入11万元。

3.强化支出管理，确保支出任务完成。

切实转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。继续深度清理、盘活各类存量资金，积极向上争取项目和转移支付补助，科学合理调度资金，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。按照公共财政“阳光、公开”的要求，有保有压，大力调整和优化财政支出结构，努力化解财政收支矛盾。落实各项财政支农惠农政策，保障农村困难群众、优抚对象的基本生活，提升公共服务水平，促进社会和谐。2019年完成一般公共预算支出3443万元，为年预算数1026万元的336%，增支2417万元，按支出功能分类为：一般公共服务支出1046万元，文化体育与传媒支出28万元，社会保障和就业支出282万元，卫生健康支出54万元，农林水支出1984万元，住房保障支出44万元、灾害防治及应急管理支出5万元。          

4.加强绩效分析，确保资金高效运行。

强化一级政府一级财政预算的执行力，继续实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。完善预算执行分析、资金绩效评价、村级财务监督等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展。科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势。重点抓好非税收入管理，坚持依法行政，严格执行“收支两条线”，不断完善单位房屋出租及其他国有资产监管和运营机制，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源。                                

5.严格预算约束，切实防范财政风险。

严格执行年初预算，牢固树立过“紧日子”的思想，财政所按照上级各部门的要求，继续贯彻执行党的八项规定，统筹安排，规范管理，严格控制各项支出，坚持量入为出勤俭节约的原则。建章立制、科学合理理财，严格财务审批制度，确保我镇各项工作的正常运转。贯彻执行党风廉政建设以及反腐倡廉各项规章制度，狠抓作风建设、效能建设，树立了为民、务实、清廉的良好形象,坚持“保重点、压一般”，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗、涉农补贴等民生投入。认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。严守财经纪律，规范财经秩序，积极组织行政事业单位会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、财务公开等培训，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，促进支出稳健、合理增长，加强行政单位财务公开制度，定期公开镇年度预决算和三公经费情况，实现财政收支活动的公开、公平和透明。

6.建立健全内部监督和控制制度，提高资金使用效益，加强专项资金管理。

一是充分发挥财政分配职能作用，节约支出费用，降低资金的使用成本，把有限的资金用到实处。二是加大财政支出改革力度，规范会计核算和健全内部约束机制，分析资金安排使用的效益性，促进资金分配优化和合理，减少财政支出压力、提高财政资金总体使用效率和改善政府履职能力，提高公共服务质量，三是按时、准确、完整地将有关补贴落实到有关受益人或单位，特别是扶贫资金及与村民切身利益相关的涉农惠农专项资金，积极配合上级对专项资金使用情况进行定期检查，做好回访工作，使其达到预期效果。四是完善翁堵镇内部控制制度，切实强化镇人民政府内部控制建设与实施的有效管理，系统梳理各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略等措施，充分利用内部控制“使其不能腐”的作用机理，使内控制度成为拒腐防变的有效手段，切实保证资金审核、拨付、使用、监管的合法性，安全性，以及会计资料的真实性和完整性。

7.高标准建设，规范化管理，全力推进财政所标准化建设。

通过环境整治优化办公环境条件，力求办公场所，宽敞、明亮、整洁，设备齐全、设置规范，既提升了财政部门为民服务的窗口形象，又改善了财政干部的办公环境，便于财政所凝聚人心、服务三农，提高了办事效率和服务质量；年度内完成各项系统息录入工作；进行了结余资金和往来资金的清理盘活；认真做好预算、决算和日常账务处理工作，积极开展了财政资金监管检查自查工作；积极配合省、市、县相关部门，开展脱贫攻坚专项巡视巡察、经责审计及其他专项检查工作，协同各部门对检查反馈的问题进行整改和纠正，及时将各类违纪、违规资金上缴财政；认真做好扶贫项目资金、专项资金拨付工作，所有项目均按照项目操作流程、规范运行，做到上报资料完整，项目实施精准，资金拨付到位；建立国有资产管理机制，防止资产流失；加强镇政府债权债务管理，积极推进债务化解；严格按照县财政局国库集中支付制度政策要求，进行业务操作，完善本镇国库集中支付工作，确保财政资金的安全，进一步夯实乡镇财政管理工作基础；积极参加县局组织的各项学习活动，按时完成镇党委政府安排的其他各项工作；服从党委政府的调配，全所人员积极参与，全力做好脱贫攻坚工作，制定翁堵镇扶贫资金使用管理方案，按照“五个精准、六个一批”及相关措施，对照脱贫攻坚供给清单，做到政策落实到位，项目运行规范，资金拨付到位。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县翁堵镇财政所2019年度部门决算编报的单位共1个（参照公务员法管理的事业单位1个）：昌宁县翁堵镇财政所。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县翁堵镇财政所2019年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员2人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件） 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县翁堵镇财政所2019年度收入合计349,636.40元。其中：财政拨款收入349,636.40元，占总收入的100.00%。与2018年441,688.70元对比减少92，052.30元，主要原因为在职在编实有人员减少，工资福利财政拨款收入减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县翁堵镇财政所2019年度支出合计349,636.40

元。其中：基本支出349,636.40元，占总支出100.00%。与2018年441,688.70元对比减少92，052.30元 元，主要原因为在职在编实有人员减少，工资福利财政拨款收入减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障机构正常运转的日常支出349,636.40元。与上年对比减少92，052.30元,主要原因为人员变动，工资福利支出较上年减少。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出257，975.00元占基本支出的73.78%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费91，661.40元占基本支出的26.22%。

（二）项目支出情况

昌宁县翁堵镇财政所无项目支出情况。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县翁堵镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款支出349，636.40元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少92，052.30元，主要原因在职在编实有人员减少，工资福利支出减少。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出349636.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于行政单位及参公管理的事业单位的人员支出及公务运转支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县翁堵镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为5173.50元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，公务接待费支出决算为5173.50元。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年7631.90元减少2458.40元，下降32.21%。主要原因是严格控制三公经费的支出，节省三公经费的开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0.00%；公务接待费支出5173.50元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出5173.50元。其中：

国内接待费支出5173.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次139人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级指导检查本单位工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县翁堵镇财政所2019年机关运行经费支出91，661.40元，与2018年对比减少10542.30元，主要原因在职在编实有人员减少，其他交通费用（即公车改革补贴）支出减少。部门机关运行经费主要用于单位在职人员工资福利、办公费、接待费、差旅费、邮电费支出等。

三、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，昌宁县翁堵镇财政所资产总额423212.72元，其中，流动资产6471.70元，固定资产416741.02元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比本年资产总额减少505314.80元，其中;流动资产增加5748.18元，固定资产减少28417.35元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

昌宁县翁堵镇财政所2019年度无项目支出。

（二）部门整体支出绩效自评报告

 1.部门基本情况

（1）部门概况：昌宁县翁堵镇财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。2019年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员2人（含参公管理事业人员2人）。

（2）部门绩效目标的设立情况：财政保障足额的基本支出；严格按照相关法律法规，对资产进行有效的管理使用。严格执行行政成本管制制度和厉行节约成本的规定，加强了公务差旅费、会务费的管理，控制了三公经费的支出，实行公务卡结算等措施，有效控制了成本的增加。

（3）部门整体收支情况：翁堵镇财政所2019年部门决算收入349,636.40元，完成年初预算435,438.00元的80.3%；部门决算支出349,636.40元，完成年初预算435,438.00元的80.3%。

（4）部门预算管理制度建设情况：除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《翁堵镇行政事业单位内部控制管理制度》、《翁堵镇公务接待管理实施办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

  2.绩效自评工作情况

 （1）绩效自评目的：通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

 （2）自评指标体系：自评指标体系参照云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系，分为一、二、三级指标分别为：

一级指标4项分别为投入、过程、产出、效果。

二级指标7项分别是投入中的目标设定、预算配置；过程中的预算执行、预算管理、资产管理；产出中的职责履行；效果中的履职效益。

三级指标20项，分别为

1、绩效目标合理性：部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

2、绩效指标明确性：部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

3、在职人员控制率：部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。

4、“三公经费”：部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。

5、基本支出足额保障：预算安排足额保障本年度部门正常工作开展，包括工资支出和公用经费支出足额保障。

6、严格预算执行：部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。

7、支出进度率：部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。

8、资金结余率：部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。

9、管理制度健全：结合实际工作情况，制定内部控制制度，制定项目资金使用管理规定，规范部门重点项目资金使用。

10、信息公开及时完整：部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。

11、资产管理使用规范有效：部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

12、资产管理安全性：部门的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范，收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。

13、实际完成率：部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任务目标的实现程度。

14、完成及时率：部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。

15、质量达标率：达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。

16、重点工作办结率：部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。

17、经济效益：部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

18、社会效益：部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

19、生态效益：部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

20、社会工作或服务对象满意度：社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。 

（3）自评组织过程

①前期准备：由相关业务处室负责，实施前期调研工作，充分了解评价资金的有关情况；由相关业务处室负责，收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料；由相关业务处室负责，根据了解到的情况和收集到的资料，并结合实际情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。

 ② 组织实施。实施评价：财务人员在业务处室人员的全力配合下，根据自评方案对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析；根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料；根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料；根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益和质量做出评判；对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分；形成评价结论并撰写自评报告。

 3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：目标设定，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划；将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现。与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。

预算配置，通过在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率进行评价。

（2）过程情况分析：预算执行，通过预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率进行评价。

预算管理，通过管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完整性、绩效自评开展情总进行评价。经过自评，已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息。基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。

资产管理，通过管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率进行评价。通过自评，已制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，是否帐实相符；资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（3）产出情况分析：2019年我单位紧紧围绕各项目标任务开展工作，预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转。

① 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资有所追加（主要为工资提标所致），本年度预算未进行除政策外相关事项的调整。

② 预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）效果情况分析：1.加强收入征管，确保收入稳步增长。完善财税运行形势分析会制度，密切跟踪税收收入的即时动态，及时研究解决财税相关问题，采取有力措施，加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管，突出抓好均衡入库，全面提高财政收入质量。加强非税收入监管，规范非税收入的收缴工作，督促非税收入及时入库。

2.深化财政改革，提升财政管理水平。严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

3.提升财政管理，增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

 4.存在的问题和整改情况：根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，我们将在今后的预算绩效申报时，在财务和相关部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

 5.绩效自评结果应用：① 针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。② 建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

 6.主要经验及做法：本次部门整体支出绩效自评，由于实施时间短，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，在实施过程中，请经验丰富的人员适当予以现场指导。下一步将专门针对翁堵镇部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

 部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

 部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

昌宁县翁堵镇财政所无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。