关于鸡飞镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告

（2024年3月21日在鸡飞镇第三届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案，请予审议。

一、2023年财政预算收支执行情况

2023年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实镇三届人大会议确定的目标任务，狠抓预算执行。在保民生、保工资、保运转的前提下，继续做好“六稳”“六保”工作，加强风险管理，积极防范化解政府债务风险，坚持政府过“紧日子”，优化财政支出结构，提高资金使用效益，依法组织收入，积极推进各项财税工作，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1264万元，同比增86万元，增7.31%。分税种完成情况为：增值税18万元、企业所得税1万元、个人所得税1万元、资源税1万元、城建税2万元、房产税9万元、印花税1万元、城镇土地使用税2万元、车船税33万元、烟叶税1195万元、国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2715万元，按支出功能分类情况为：一般公共服务支出673万元，公共安全支出5万元，文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出129万元，卫生健康支出61万元，节能环保支出213万元，农林水支出1564万元，住房保障支出61万元，灾害防治及应急管理支出8万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1264万元，上级补助收入4758万元（体制补助收入1276万元，均衡性转移支付收入143万元，税收超收补助9万元，县级补助145万元，上年专款结转528万元，其他一般性转移支付收入405万元，共同事权转移支付收入80万元，专项转移支付收入195万元，财力性借款1977万元），收入合计6022万元。一般公共预算支出2715万元，上解支出3307万元（税收超收分成上解106万元，离退休上解181万元，教育上解2149万元，卫生上解267万元，住房公积金上解285万元，烤烟超收上解162万元，香料烟上解42万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解115万元），支出合计6022万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

支出情况：政府性基金预算财政拨款支出242万元，按支出功能分类情况为：城乡社区支出232万元，其他支出10万元。

收支平衡情况：完成政府性基金上级补助收入242万元（国有土地使用权出让收入安排的支出232万元、彩票公益金相关支出10万元）。收支相抵，预算平衡。

二、2023年财政重点工作完成情况

（一）多渠道培植税源，做大财政收入蛋糕。一是依法组织收入，持续做好非税收入挖潜工作，确保非税收入应缴尽缴，持续发挥减税降费政策和财政直达资金积极作用，扎实做好“六稳”“六保”工作，切实保障和改善民生。全镇2023年完成一般公共预算收入1264万元，比年初预算1085万元增179万元；二是积极争取上级支持，提升财政保障能力，多渠道盘活财政存量资产、资源。2023年争取上级补助资金3258万元，较上年增长32.28％，为稳增长助力提效。

（二）围绕重点发展需求，合理安排财政支出。一是优化财政支出结构，增强大局意识，提高工作站位，牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出，降低政府运行成本；二是加强与上级部门的密切沟通与联系，积极争取项目和资金，加大民生和农村基础设施建设等重点领域资金投入，增强财政资金的保障能力和可持续性，不断提升群众幸福指数。

（三）加大资金投入力度，有效助力乡村振兴。一是保证涉农整合资金投入，2023年投入财政统筹涉农资金651万元，有力推进两烟种植项目、英韬村2023年人居环境整治、里文村生态有机腐质肥土加工、鸡飞村大鸡飞自然村乡村振兴“百千万”工程建设等重点项目；二是完善项目绩效评价，改变过去重分配、轻管理，重立项、轻实施，重拨款、轻监管的“三重三轻”的监督状况，把资金的执行、拨付、管理作为监督的重点，形成多环节全过程的监督管理格局，提高资金使用效益。

（四）突出依法依规理财，提升财政管理水平。一是依法接受人大监督。年内专题向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次；二是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。

2023年预算执行情况总体良好，各项财政工作取得新突破，这是镇党委、政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地认识到，全镇财政工作还存在一些困难和问题：一是税源结构单一，收入增长后续乏力。我镇新兴税源培养虽然全镇上下都做了积极的努力和探索，但始终走不出低谷的桎梏，仍以两烟税收为主，而两烟税收受双控及价格影响，税源不够稳定；二是财政收支矛盾突出，预算平衡难度加大。本级可用财力有限，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出，财政收支平衡压力加大；三是预算绩效管理主体责任不够到位，绩效约束力还不强。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，在今后的工作中采取更加切实有效的措施来逐步解决。

三、2024年财政预算草案

2024年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持政府过“紧日子”的思想，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，统筹并顾，突出重点，强化财源建设管理，不断提高公共财政服务保障能力，扎实开展各项工作，促进全镇经济社会跨越式发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2024年全镇一般公共预算收支安排建议如下：

收入方面：一般公共预算收入1170万元，其中：税收收入1169万元（增值税20万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，资源税1万元，城建税6万元，房产税8万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，车船税15万元，烟叶税1112万元），非税收入1万元（国有资源（资产）有偿使用收入）。

支出方面：一般公共预算支出1447万元。按支出功能分为：一般公共服务支出560万元，社会保障和就业支出107万元，卫生健康支出62万元，农林水支出718万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1170万元，上级补助收入3521万元（体制补助1276万元，均衡性转移支付收入143万元，财力性借款收入2102万元），上级专款结转118万元，收入总计4809万元。一般公共预算支出1447万元，上解支出3244万元（离退休上解180万元，教育上解2055万元，卫生上解292万元，住房公积金上解317万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解115万元，税收超收分成上解96万元，烤烟上解149万元，香料烟上解40万元），上级专款结转支出118万元，支出总计4809万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2024年工作重点

2024年是“十四五”规划的重要之年，做好财政工作意义重大、责任重大。我们将围绕镇党委、政府的发展思想，认清形势，把握工作着力点，坚持稳中求进工作总基调，推进财政工作高质量发展。为圆满完成目标任务，重点抓好以下五个方面工作：

（一）固本拓源，加大财税培植力度。一是以财政收支平衡为目标，充分发挥财政资金的引导作用，继续发展两烟产业，巩固好传统税源，促进全镇经济提质增效；二是加大招商引资力度，形成新的税源，充分利用好鸡飞得天独厚的自然资源，继续巩固提升鸡飞3A级景区旅游产业，努力培植新税源；三是严格依法治税，依托征管网络，做好税源监控，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收、及时入库。

（二）优化支出，切实保障重点支出。一是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务；二是加大对脱贫成果巩固、“乡村振兴”战略实施、社会保障、产业发展和生态保护等方面的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进；三是以绩效为导向，严格落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，强化预算执行，推进预算管理节支增效。

（三）依法理财，推进财政法制建设。一是严格财政资金分配使用的监督管理，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模；二是强化财政监督检查。有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、涉农整合资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财；三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

（四）加强分析，确保资金高效运行。一是继续强化一级政府一级预算的执行力，实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性；二是完善预算执行分析、资金绩效评价等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展；三是切实维护财经纪律。认真贯彻预算法和预算法实施条例，进一步强化财务管理，以财政可持续为目标，增强风险防范意识，立足当前着眼长远，既守住底线又突出重点，筑牢财政支持经济社会持续健康发展的基础。

（五）强化担当，提升财政服务水平。一是规范财务制度，重点完善各项财务管理制度，明确相互协调、相互制约的工作分工，严格财务审批程序；二是进一步强化服务意识，增强服务能力，主动顺应形势，加强经济理论、财政业务、法律法规、信息技术等方面的学习，不断更新知识库，优化业务流程，提高政策理论水平，提升干部队伍综合素质和业务能力；三是树牢依法理财意识，严格执行财经法纪法规，自觉接受监督，进一步扎牢思想防线、强化底线思维、注重廉洁自律，树立良好形象。

各位代表，凡事成之，必在干之。2024年全镇财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们坚信，在镇党委的坚强领导下，在镇人大以及主席团的工作监督和法律监督下，在镇人民政府的带领下，在社会各界的鼎力支持下，我们将认真落实本次大会决议和要求，进一步解放思想、履职尽责、奋力拼搏、稳中求进，圆满完成财政各项收支预算目标，为奋力谱写鸡飞高质量发展新篇章贡献财政的智慧和力量！

以上报告，请予审查。

附件：

1.2023年鸡飞镇一般公共预算收入执行情况表

2.2023年鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表

3.2023年鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

4.2023年鸡飞镇一般公共预算支出政府经济分类表

5.2023年鸡飞镇政府性基金预算收入执行情况表

6.2023年鸡飞镇政府性基金预算支出执行情况表

7.2024年鸡飞镇一般公共预算收入表

8.2024年鸡飞镇一般公共预算支出表

9.2024年鸡飞镇一般公共预算支出表（明细）

10.2024年鸡飞镇一般公共预算支出政府经济分类表（基本支出）

会议秘书组 2024年3月