〔2023.01〕鸡飞镇三届人大二次会议文件之五

鸡飞镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告（书面）

（2023年1月10日在鸡飞镇第三届人民代表大会第二次会议第二次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案，请予审议。

一、2022年财政预算收支执行情况

2022年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，迎接党的二十大胜利召开。围绕镇三届人大会议确定的工作重点，坚持“稳字当头、稳中求进”，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，优化财政支出结构，提高资金使用效益，依法组织收入，积极推进各项财税工作，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入1177万元，同比增97万元，增8.98%。分税种完成情况为：增值税63万元、企业所得税2万元、个人所得税2万元、资源税1万元、城建税10万元、房产税14万元、印花税2万元、城镇土地使用税3万元、车船税41万元、契税1万元、烟叶税1037万元、国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

完成一般公共预算支出1922万元，为年初预算1308万元的146.94%，增支614万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出400万元、文化旅游体育与传媒支出30万元、社会保障和就业支出315万元、卫生健康支出78万元、节能环保支出88万元、城乡社区支出14万元、农林水支出982万元、住房保障支出15万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1177万元，上级补助收入4093万元（体制补助收入1276万元，均衡性转移支付收入143万元，税收超收补助10万元，县级补助15万元，上年专款结转122万元，其他一般性转移支付收入412万元，专项转移支付收入8万元，财力性借款2107万元），动用预算稳定调节基金106万元，收入合计5376万元。一般公共预算支出1922万元，上解支出3454万元（收入超基数上解79万元，离退休上解168万元，教育上解2398万元，卫生上解274万元，住房公积金上解236万元，烤烟超收上解81万元，“两烟”发展金上解104万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解114万元），支出合计5376万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

本年度无政府性基金收支。

二、2022年财政重点工作完成情况

（一）坚持多措并举，积极组织财政收入。一是采取有力措施，强化税收征管。积极对接税务部门及时掌握税源、税收变化情况，确保应收尽收。二是严格做好税源监控工作，对重点税源实施有效跟踪监控。做实做细对重点财源的管控，尽管受经济下行压力、新冠疫情、减税降费、香料烟减产等因素影响，全镇2022年完成一般公共预算收入1177万元，比年初预算1070万元增107万元。三是积极争取上级支持，提升财政保障能力。2022年争取上级补助资金2463万元，较上年增长23.89％，为稳增长助力提效。

（二）强化预算约束，量入为出优化结构。一是坚决贯彻落实政府“过紧日子”的思想，预算资金安排坚持从严从紧、有保有压的原则, 调整优化支出结构，严格压缩一般性支出，持续推进“厉行节约”。二是统筹资金保障重点工作，加大重要民生事项的保障力度，全力保障社保、养老、医疗、教育等民生支出，推进民生项目建设，资金重点用于“保工资、保运转、保民生”，全年“三保”支出1724万元，占一般公共预算支出的89%。三是支持重大项目建设。做好项目对接工作，及时掌握项目建设进度，加强资金拨付管理，强化风险防控。

（三）加大资金投入，巩固脱贫攻坚成果，助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。一是充分用好用活各项支农惠农政策，保证涉农民生工程全面落实，扎实推进各项产业发展、基础设施建设及社会治理等工作，全年共发放惠民资金883.87万元，其中：耕地地力保护补贴494.48万元、实际种粮农民一次性补贴132.98万元、天然林停伐补助164.54万元、农机购置补贴3.15万元、小额信贷7万元、雨露计划39.55万元、草原补贴42.17万元；二是保证财政扶贫资金投入，2022年投入财政统筹涉农资金418.5万元，有力推进两烟种植项目、美丽村庄建设项目、香水柠檬、茶叶、鸵鸟养殖等重点项目。三是坚持民生优先理念，按时、足额转账支付各类民政补助救助资金183.38万元（优抚对象定期补助124.18万元、自然灾害救助及抗旱救灾资金1.6万元、临时救助金24.6万元、冬春临时生活补助33万元）。

（四）突出依法理财，提升财政管理水平。一是依法接受人大监督。年内专题向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。三是会计基础管理工作更加规范。顺利推进政府新会计制度改革工作，强化培训有力提升财会人员业务能力。全镇专项资金、扶贫资金进一步得到有效监管。

2022年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是税源培植难且不稳定。我镇对于新兴税源的培养虽然全镇上下都做了积极的努力和探索，但始终走不出低谷的桎梏，仍以两烟税收为主，而两烟税收受双控及价格影响，税源不够稳定；二是组织收入难。由于项目建设资金拨付受诸多因素影响很难与建设进度同步，因此，导致建筑工程税收入库缓慢；三是财政收支矛盾突出。财政“三保”压力较大，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出；四是预算执行约束力度不够。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

三、2023年财政预算草案

2023年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻发展新理念，加快构建新发展格局，牢固树立“过紧日子”的思想，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，扎实开展各项工作，促进全镇经济社会跨越发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2023年全镇一般公共预算收支安排建议如下：

收入方面：一般公共预算收入1085万元，其中：税收收入1084万元（增值税45万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，资源税1万元，城建税10万元，房产税8万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，车船税46万元，烟叶税967万元），非税收入1万元（国有资源（资产）有偿使用收入）。

支出方面：一般公共预算支出1400万元。按支出功能分为：一般公共服务支出572万元，社会保障和就业支出152万元，卫生健康支出63万元，农林水支出613万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1085万元，上级补助收入3733万元（体制补助1276万元，均衡性转移支付收入143万元，财力性借款收入2314万元），上级专款结转1037万元，收入总计5855万元。一般公共预算支出1400万元，上解支出3418万元（离退休上解168万元，教育上解2318万元，卫生上解262万元，住房公积金上解342万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解114万元，税收超收分成上解50万元，烤烟上解130万元，香料烟上解34万元），上级专款结转支出1037万元，支出总计5855元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2023年工作重点

2023年，我们将围绕镇党委、政府的发展思想，认清形势，把握工作着力点，统筹好财政工作。为圆满完成目标任务，重点抓好以下五个方面工作：

（一）积极培植新税源，促进经济稳步发展。始终坚持以农业增效、农民增收和财政增长为目标，巩固提升支柱产业，积极培植新税源，促进经济稳步发展，做大做实财政收入盘子；切实加大税收征管力度，挖掘增收潜力，严格收入征管，确保税收足额入库。

（二）优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对脱贫成果巩固、“乡村振兴”战略实施、社会保障、产业发展和生态保护等方面的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。三是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，多举措做好“六稳”工作、落实“六保”任务，保障民生主体，推动全镇经济社会健康平稳发展。

（三）坚持依法理财，强化财政监管力度。一是严格财政资金分配使用的监督管理，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查。有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

（四）大力增收节支，推进预算绩效管理。一是强化预算管理。继续牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费，按要求完成压减其他一般性支出目标任务。进一步细化预算，提高预算编制的科学性和精准性。持续强化预算执行，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性。二是推进绩效管理。加强全过程预算绩效管理监督，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，注重结果应用，提高预算执行率和财政资金使用效益。

（五）加强队伍建设，提升财政管理能力。一是提升财政工作人员业务水平，开展自学和培训相结合，全方位提升业务技能，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。二是加强内控制度约束，合理业务分工，明确岗位职责，强化责任担当，严格执行内部稽核制度，不折不扣执行各项内控制度。三是继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

各位代表，2023年财政工作将面对更多的挑战和机遇，我们坚信，在镇党委的坚强领导下，在镇人大以及主席团的工作监督和法律监督下，在镇人民政府的带领下，在社会各界的鼎力支持下，我们一定能克服困难，稳中求进，圆满完成财政各项收支任务，奋力谱写高质量跨越发展鸡飞新篇章！

以上报告，请予审查。

附件：1.2022年鸡飞镇一般公共预算收入执行情况表

       2.2022年鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表

       3.2022年鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

       4.2022年鸡飞镇一般公共预算支出政府经济分类表

       5.2022年鸡飞镇政府性基金预算收入执行情况表

       6.2022年鸡飞镇政府性基金预算支出执行情况表

       7.2023年鸡飞镇一般公共预算收入表

       8.2023年鸡飞镇一般公共预算支出表

       9.2023年鸡飞镇一般公共预算支出表（明细）

       10.2023年鸡飞镇一般公共预算支出政府经济分类表（基本支出）