〔2022.01〕鸡飞镇三届人大一次会议文件之三十一

关于鸡飞镇2021年地方财政预算执行情况和

2022年地方财政预算（草案）的报告

（书面审查）

（2022年1月4日在鸡飞镇第三届人民代表大会

第一次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案，请予审议。

一、2021年财政预算收支执行情况

2021年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届历次全会精神为指导，围绕镇二届人大五次会议确定的目标任务，在保民生、保工资、保运转的前提下，优化财政支出结构，提高资金使用效益，依法组织收入，积极推进各项财税工作，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入1080万元，比年初预算增加105万元，增长10.77%。分税种完成情况为：增值税59万元、企业所得税1万元、个人所得税2万元、资源税1万元、城建税6万元、房产税13万元、印花税2万元、城镇土地使用税3万元、车船税34万元、烟叶税958万元、国有资源（资产）有偿使用收入1万元（利息收入1万元）。

完成一般公共预算支出1796万元，为年初预算1193万元的150.54%，增支603万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1080万元、社会保障和就业支出165万元、卫生健康支出65万元、节能环保支出77万元、农林水支出406万元、住房保障支出3万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1080万元，上级补助收入3404万元（体制补助收入1276万元，均衡性转移支付收入143万元，其他一般性转移支付收入1858万元，专项转移支付收入127万元），调入预算稳定调节基金201万元，收入合计4685万元。一般公共预算支出1796万元，上解支出2783万元（收入超基数上解41万元，离退休上解158万元，教育上解1862万元，卫生上解203万元，住房公积金上解244万元，烤烟超收上解87万元，“两烟”发展金上解96万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解92万元），安排预算稳定调节基金106万元来年调入预算，支出合计4685万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入87万元。完成政府性基金支出87万元（国有土地使用权出让收入安排的支出）。收支相抵，预算平衡。

二、2021年财政重点工作完成情况

（一）坚持多措并举，积极组织财政收入。一是采取有力措施，强化税收征管。积极对接税务部门及时掌握税源、税收变化情况，确保应收尽收。二是严格做好税源监控工作，对重点税源实施有效跟踪监控。做实做细对重点财源的管控，尽管受经济下行压力、新冠疫情、减税降费、香料烟减产等因素影响，全镇2021年完成一般公共预算收入1080万元，比年初预算975万元增105万元。三是积极争取上级支持，提升财政保障能力。2021年争取上级补助资金1988万元，较上年增长21.07％，为稳增长助力提效。

（二）强化预算约束，量入为出优化结构。一是坚决贯彻落实政府“过紧日子”的思想，预算资金安排坚持从严从紧、有保有压的原则,调整优化支出结构，严格压缩一般性支出，持续推进“厉行节约”。二是统筹资金保障重点工作，加大重要民生事项的保障力度，全力保障社保、养老、医疗、教育等民生支出，推进民生项目建设，资金重点用于“保工资、保运转、保民生”，全年“三保”支出1558万元，占一般公共预算支出的87%。三是支持重大项目建设。做好项目对接工作，及时掌握项目建设进度，加强资金拨付管理，强化风险防控。

（三）着力稳定经济，抓实常态化疫情防控。一是全力保障疫情防控资金。坚持人民至上，共投入疫情防控资金23万元，全力保障疫情防控各项工作运转，确保不因资金问题而影响疫情防控工作。二是全力落实稳定经济政策。强化责任担当，严格贯彻落实省财政厅和省税务部门联合出台的26条财税政策、昌宁县关于应对新冠肺炎疫情稳定经济运行18条措施，稳定地方经济发展，让政策发挥更大作用。

（四）加大资金投入，巩固脱贫攻坚成果，助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。一是充分用好用活各项支农惠农政策，保证涉农民生工程全面落实，扎实推进农村人居环境综合整治、基础设施建设及社会治理等工作，全年共发放惠民资金637.29万元，其中：耕地地力保护补贴423.37万元、实际种良农民一次性补贴61万元、退耕还林补贴120万元，森林生态效益补偿22.96万元、农机购置补贴9.96万元。二是保证财政扶贫资金投入，2021年投入财政统筹涉农资金408万元、沪滇扶贫协作项目资金65万元，有力推进产业扶贫、危房改造、雨露计划、创业致富带头人、壮大村集体经济等重点项目。三是坚持民生优先理念，按时、足额转账支付各类民政补助救助资金186.92万元（优抚对象定期补助117.98万元、自然灾害救助及抗旱救灾资金12.2万元、临时救助金19.74万元、冬春临时生活补助37万元）。

（五）突出依法理财，提升财政管理水平。一是依法接受人大监督。年内专题向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。三是会计基础管理工作更加规范。顺利推进政府新会计制度改革工作，强化培训有力提升财会人员业务能力。全镇专项资金、扶贫资金进一步得到有效监管。

2021年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是税源培植难且不稳定。我镇新兴税源培养虽然全镇上下都做了积极的努力和探索，但始终走不出低谷的桎梏，仍以两烟税收为主，而两烟税收受双控及价格影响，税源不够稳定；二是组织收入难。由于项目建设资金拨付受诸多因素影响很难与建设进度同步，因此，导致建筑工程税收入库缓慢；三是财政收支矛盾突出。财政“三保”压力较大，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出；四是预算执行约束力度不够。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。

三、2022年财政预算草案

2022年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻落实中央经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“过紧日子”的思想，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，扎实开展各项工作，促进全镇经济社会跨越发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2022年全镇一般公共预算收支安排建议如下：

收入方面：一般公共预算收入1070万元，其中：税收收入1069万元（增值税45万元，企业所得税1万元，个人所得税2万元，城建税5万元，房产税7万元，印花税2万元，城镇土地使用税1万元，车船税29万元，烟叶税977万元），非税收入1万元（国有资源（资产）有偿使用收入）。

支出方面：一般公共预算支出1308万元。按支出功能分为：一般公共服务支出383万元，文化旅游体育与传媒支出24万元，社会保障和就业支出144万元，卫生健康支出66万元，城乡社区支出10万元，农林水支出681万元；按支出经济分为：工资福利支出669万元，商品和服务支出222万元，对个人和家庭的补助支出417万元

预算平衡情况：一般公共预算收入1070万元，上级补助收入3067万元（体制补助1276万元，均衡性转移支付收入143万元，财力性借款收入1648万元），调入预算稳定调节基金106万元，收入总计4243万元。一般公共预算支出1308万元，上解支出2935万元（离退休上解158万元，教育上解2007万元，卫生上解212万元，住房公积金上解244万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解100万元，税收超收分成上解40万元，烤烟上解147万元，香料烟上解27万元），支出总计4243万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2022年工作重点

2022年，我们将围绕镇党委、镇人民政府的发展思想，认清形势，把握工作着力点，统筹好财政工作。为圆满完成目标任务，重点抓好以下五个方面工作：

（一）积极培植新税源，促进经济稳步发展。始终坚持以农业增效、农民增收和财政增长为目标，巩固提升支柱产业，积极培植新税源，促进经济稳步发展，做大做实财政收入盘子；切实加大税收征管力度，挖掘增收潜力，严格收入征管，确保税收足额入库。

（二）优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对脱贫成果巩固、“乡村振兴”战略实施、社会保障、产业发展和生态保护等方面的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。三是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，多举措做好“六稳”工作、落实“六保”任务，保障民生主体，推动全镇经济社会健康平稳发展。

（三）坚持依法理财，强化财政监管力度。一是严格财政资金分配使用的监督管理，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查。有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

（四）大力增收节支，推进预算绩效管理。一是强化预算管理。继续牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费，按要求完成压减其他一般性支出目标任务。进一步细化预算，提高预算编制的科学性和精准性。持续强化预算执行，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性。二是推进绩效管理。加强全过程预算绩效管理监督，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，注重结果应用，提高预算执行率和财政资金使用效益。

（五）加强队伍建设，提升财政管理能力。一是提升财政工作人员业务水平，开展自学和培训相结合，全方位提升业务技能，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。二是加强内控制度约束，合理业务分工，明确岗位职责，强化责任担当，严格执行内部稽核制度，不折不扣执行各项内控制度。三是继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

各位代表，2022年财政工作将面对更多的挑战和机遇，我们坚信，在镇党委的坚强领导下，在镇人大以及主席团的工作监督和法律监督下，在镇人民政府的带领下，在社会各界的鼎力支持下，我们一定能克服困难，稳中求进，圆满完成财政各项收支任务，奋力谱写高质量跨越发展鸡飞新篇章！

附件：1.2021年昌宁县鸡飞镇一般公共预算收入情况表

2.2021年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出情况表

3.2021年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表

4.2021年昌宁县鸡飞镇一般公共预算预算支出政府经济分类表

5.2021年昌宁县鸡飞镇政府性基金预算收入执行情况表

6.2021年昌宁县鸡飞镇政府性基金预算支出执行情况表

7.2022年昌宁县鸡飞镇一般公共预算收入情况表

8.2022年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出情况表

9.2022年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表

10.2022年昌宁县鸡飞镇一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）