〔2021.04〕鸡飞镇二届人大五次会议文件之06      

关于鸡飞镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告（书面）  

（2021年4月14日在鸡飞镇第二届人民代表大会第五次会议第二次全体会议上）  

各位代表：  

受镇人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案，请予审议。  

一、2020年财政预算收支执行情况  

2020年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督指导下，全镇上下真抓实干、攻坚克难，围绕镇二届人大四次会议确定的目标任务，依法组织收入，优化支出结构，积极推进各项财税工作，具体情况如下：  

（一）一般公共预算收支执行情况  

完成一般公共预算收入1151万元，比年初预算增加201万元，增21%。分税种完成情况为：增值税63万元、资源税7万元、城建税5万元、房产税10万元、印花税2万元、城镇土地使用税2万元、土地增值税1万元、车船税26万元、契税1万元、烟叶税1033万元、国有资源（资产）有偿使用收入1万元（利息收入1万元）  

完成一般公共预算支出1943万元（财政拨款列支数1702万元，财政权责发生制列支数241万元），为年初预算1200万元的162%，增支743万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1070万元、科学技术支出1万元、文化与体育传媒支出25万元、社会保障和就业支出266万元、卫生健康支出67万元、节能环保支出55万元、农林水支出453万元、住房保障支出6万元。  

收支平衡情况：一般公共预算收入1151万元，上级补助收入3995万元（体制补助收入1276万元，均衡性转移支付收入143万元，其他一般性转移支付收入2401万元，专项转移支付收入175万元），收入合计5146万元。一般公共预算支出1943万元，上解支出3002万元（收入超基数上解70万元，离退休上解153万元，教育上解2038万元，卫生上解217万元，住房公积金上解232万元，退休人员医疗补助及大病保险上解19万元，烤烟超收上解77万元，“两烟”发展金上解103万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解93万元），安排预算稳定调节基金201万元来年调入预算，支出合计5146万元，收支相抵，预算平衡。  

    （二）政府性基金预算收支执行情况  

完成政府性基金上级补助收入66万元。完成政府性基金支出66万元（彩票公益金相关支出）。收支相抵，预算平衡。  

过去的一年，在社会各界的关心支持下，镇财政工作主要取得以下五个方面的成效：  

1.强化收支管理，增强财政保障能力。面对经济增速放缓，中央进一步加大减税降费等增收难题，加强对财税形势的分析研判，深入开展收入预测和预算执行分析，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况，积极培植税源财源，深入挖掘增收潜力，确保应收尽收协调配合，凝聚合力，加强征管，确保收入任务完成。严格执行中央八项规定，统筹财力向民生和公共服务领域倾斜，进一步落实好教育、卫生、社保、文化、涉农等相关领域的资金需求，促进各项社会事业健康持续发展。  

2.优化支出结构，全力保障民生支出。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，让群众有更多“获得感”“幸福感”。认真落实惠农政策，年内通过“农补系统”兑付各项惠农补贴495万元（农业支持保护补贴440万元，草原生态保护补贴42万元，农机购置补贴13万元），坚持民生优先理念，按时、足额转账支付各类民政补助救助资金45.74万元（优抚对象定期补助32.68万元，自然灾害救助及抗旱救灾资金7.3万元，临时救助金5.76万元）。  

3.坚决兜牢“三保”底线。全年安排“三保”支出1335万元，占财政支出的比重达到69%。合理安排资金拨付顺序，优先保基本民生、保工资、保运转。  

4.支持疫情防控，强化防疫资金保障。按照镇党委政府疫情防控的统一部署，镇财政积极争取疫情防控资金15.57万元，全力支持疫情防控阻击战，按照急事急办、特事特办的原则，开设疫情防控经费安排“快捷通道”，建立资金支付“绿色通道”，确保应急专项资金拨付畅通无阻，为打赢疫情防控阻击战提供坚实财力保障。  

5.统筹各类财政涉农资金全力支持脱贫攻坚。鸡飞镇围绕“巩固脱贫成果”主要目标，按照“四个不摘”和云南省脱贫成果巩固提升20条措施要求，扎实开展脱贫攻坚工作，统筹整合涉农项目资金231.19万元、沪滇扶贫协作项目资金40万元，大力推进产业扶贫、危房改造、公路设施建设、“雨露计划”等重点项目。  

2020年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是受经济下行压力和落实减税降费政策的影响，财政增收难度较大；二是政策性刚性支出和民生建设资金需求越来越大，财政收支矛盾较为突出；三是财政资金支出绩效有待进一步提升。针对存在的问题，我们将广泛听取各位代表的意见建议，采取有效措施，克服各种困难，逐步加以解决。  

二、2021年财政预算草案  

2021年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议精神,牢固树立过“紧日子”的思想，在保基本民生、保工资、保运转的前提下，优化财政支出结构，提高资金使用效益，促进全镇经济社会持续健康发展。  

编制原则：一是坚持保基本民生、保工资、保运转；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。  

建议预算收支安排如下：一般公共预算收入975万元，其中：税收收入968万元（增值税45万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税6万元，城市维护建设税3万元，房产税5万元，印花税1万元，城镇土地使用税1万元，土地增值税1万元，车船税20万元，契税1万元，烟叶税883万元），非税收入7万元（国有资源（资产）有偿使用收入）。  

一般公共预算支出1193万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1051万元，社会保障和就业支出69万元，卫生健康支出55万元，住房保障支出18万元；按支出经济分类为：工资福利支出586万元，商品和服务支出209万元，对个人和家庭的补助支出398万元。  

预算平衡情况：一般公共预算收入975万元，上级补助收入2945万元（体制补助1276万元，均衡性转移支付收入143万元，其他一般性转移支付收入1526万元），调入预算稳定调节基金201万元，收入总计4121万元。一般公共预算支出1193万元，上解支出2928万元（离退休上解153万元，教育上解2034万元，卫生上解232万元，住房公积金上解232万元，退休人员医疗补助及大病保险19万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解93万元，烤烟上解147万元，香料烟上解18万元），支出总计4121万元。收支相抵，预算平衡。  

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。  

三、2021年工作重点  

2021年，我们将围绕镇党委、镇人民政府的发展思想，认清形势，把握工作着力点，统筹好财政工作。为圆满完成目标任务，重点抓好以下五个方面工作：  

（一）依法治税，打造发展财政。抓好传统税源不松手，全力发展烤烟、香料烟等有税产业，持续加强香料烟、烤烟育苗、移栽等关键环节的管理，确保两烟提质增效。加大项目争取力度，强化项目落地准备工作，以落地新项目为增加税收收入的重要措施，集中力量上项目。进一步加强地区优势资源对外宣传，提升地区吸引力，努力发掘投资新热点，搭建投资新平台，不断提升地区经济承载力，探索经济转型新路子，努力培植新税源。  

（二）厉行节约，打造和谐财政。严控“三公”经费，有效降低行政成本。落实落细政府过紧日子要求，进一步压减一般性支出，集中财力优先保障“三保”支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。继续落实好各项财政惠农政策，不断提高财政的保障能力，促进社会和谐。    

（三）加强绩效分析，打造高效财政。继续强化一级政府一级预算的执行力，实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。完善预算执行分析、资金绩效评价等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展。  

各位代表，2021年是“十四五”开启之年，全面完成各项财政收支任务，对开启全面建成小康社会新起点意义重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督，开拓创新，积极作为，确保财政工作取得新的突破，为谱写中国梦的鸡飞篇章做出新贡献，以优异的成绩向党的百岁华诞献礼！  

附件：1.鸡飞镇2020年一般公共预算收入执行情况表  

2.鸡飞镇2020年一般公共预算支出执行情况表      

3.鸡飞镇2021年一般公共预算收入测算表  

4.鸡飞镇2021年一般公共预算支出测算表  

5.鸡飞镇2021年预算支出经济分类测算表（本级）  

  会议秘书组                                       2021年4月  

（共印110份）