昌宁县温泉镇人民政府2020年度

部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

镇党委、政府统一设置4个党政机构，即：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室。

镇人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联按有关规定或章程设置。不设政协机构，明确1名党委副书记兼政协联络组组长。

坚持政事分开和精简统一效能的原则，按照管理性职能收归政府，公益性职能进一步强化，经营服务推向市场的要求，从加强、完善农业和农村社会服务体系、促进农村经济和社会发展需要出发，设置4个股所级事业单位，即：农业综合服务中心、林业服务中心、文化广播电视服务中心、财政所。

温泉镇共有4个独立核算机构，其中行政单位一个：温泉镇人民政府；事业单位3个，包括：昌宁县温泉镇财政所、昌宁县温泉镇农业综合服务中心、昌宁县温泉镇林业服务中心。

在职人员编制67人，其中：行政编制31人，事业编制36人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员29人，其中：离休0人，退休29人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

农村经济总收入5.1亿元，比上年增4200万元、增长8.9%，完成一般公共预算收入768万元，完成年初预算700万元的110%，完成一般公共预算支出2922万元，完成年初预算的243%；完成固定资产投资1.7亿元，招商引资到位资金1.5亿元。

（三）财政收支运行情况

1.收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入768万元。比上年减465万元，减少37.3%，完成预算700万元的110%。其中：完成税收收入766万元，比上年减459万元，减少37.5%，完成预算697万元的110%。非税收入完成2万元，比上年减6万元，减少75%，完成预算3万元的67%。

支出情况：全镇地方财政一般公共预算支出完成2922万元，比上年增302万元，增长11%，完成预算1203万元的243%。一般公共服务支出完成1071万元，比上年减269万元，增长20%，完成预算1060万元的101%。

收支平衡情况：地方财政一般公共预算收入768万元，上级补助收入5914万元，一般性转移支付收入5295万元，其中体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172万元、其他一般性转移支付资金1121万元，县级财力性借款2096万元，专项补助618万元。一般公共预算总收入6682万元。地方财政一般公共预算支出2922万元，上解支出3692万元，含收入超基数上解142万元，教育经费上解2662万元，卫生经费上解233万元，离退休上解187万元，住房公积金上解279万元，烤烟超基数以及发展金上解75万元，农村特困供养人员和孤儿救助上解91万元，退休人员医疗补助和大病保险上解23万元，安排预算稳定调节基金69万元，收支品迭，当年一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金总预算收支执行情况

政府性基金收入上级补助239万元，支出239万元，收支相抵，年终持平。

3.部门整体收支情况

收入情况：2020年，一般公共预算财政拨款收入2922万元，比2019年的2620万元增长302万元，增长12%。政府性基金预算财政拨款收入239万元，比2019年的228万元增11万元。其他收入30.5万元。

支出情况：支出1941万元，其中：一般公共服务支出1069万元，社会保障和就业支出254万元，卫生健康支出86万元，节能环保支出29万元，城乡社区支出74万元，农林水支出205万元，交通运输事务支出151万元，灾害防治及应急管理支出37万元，其他支出为36万元。

4.三公”经费、会议费支出情况分析：

2020年，“三公”经费合计支出31.87万元，比2019年的38.24万元减少6.37万元，其中：公务车购置及运行维护费8.66万元，比2019年的9.1万元减少0.44万元；公务接待费23.21万元，比2019年的29.14万元减少5.93万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.财务管理情况：一是建立健全财务制度，实现政府财务管理的规范化和法制化；二是加强预算管理，确保职能的有效履行；三是加强收支管理，提高资金使用效率；四是加强资产管理，确保国有资产的保值和增值；五是加强财务分析和财务监督，保证政府财务活动的合理性和合法性。

2.决算组织情况：以各预算单位自行填报，财政汇总上报。

3.编报情况：决算编制的过程中注重对各部门预算单位预算执行的分析、资金绩效的评价。为继续实行部门预算科学化、标准化、精细化管理打下坚实的基础，同时提高预算执行过程中的前瞻性、连续性、约束性。

4.审核情况：预决算编制后，由各部门进行审核，审核无误，报经镇人民政府镇长、分管财税工作的副镇长审核汇总上报县财政局。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

本次绩效自评指标分为四大类，总分100分，分别是投入指标15分、过程指标30分、产出指标30分、效果指标25分。每一大类指标又明细划分到二级指标、三级指标，具体明细如下：

（1）投入指标

投入指指标是目标设定（7分）和预算配置（8分）。

目标设定的三级指标为绩效目标是否设立（3分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况；标的二级绩效目标准确性（4分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

预算配置的三级指标为财政供养人员控制率（2分），本指标考察在职人员数量控制情况，财政供养人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%；“三公经费”变动率（4分），本指标用以考核部门对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%；预算安排是否符合履职目标（2分），本指标用以考核部门预算安排符合履职目标情况。

（2）过程指标

过程指标的二级指标是预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）。

预算执行的三级指标为预算调整率（5分），本指标用以考核部门预算的调整程度，预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%；支出进度（5分），本指标用以考核部门预算支出的及时性和均衡程度；“三公经费”控制率（5分），本指标用以考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

预算管理的三级指标为管理制度健全性（4分），本指标用以考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况；资金使用合规性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定；预决算信息公开性和完整性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定。

资产管理的三级指标为管理制度健全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况；资产管理安全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产安全性运行情况；固定资产利用率（1分），该指标用以反映和考核部门固定资产的使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

（3）产出指标

产出指标的二级指标为职责履行（30分），三级指标为工作目标完成情况（30分），该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况。

（4）效果指标

效果指标的二级指标为履职效益（25分）。三级指标为经济、社会、生态效益（共15分），三个指标综合考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；社会公众或服务对象满意度（10分），该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

（三）自评组织过程

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：马余芹 镇人民政府镇长

副组长：施文春 镇人民政府副镇长

成 员：赵永生 镇财政所所长

张志洲 镇农业中心主任

杨 荣 镇林业中心主任

施君美 镇财政所统管会计

罗福婧 镇财政所资金会计

袁晓丽 镇项目办工作人员

何雪玲 镇人民政府报账员

领导小组下设办公室在镇财政所，由施文春副镇长担任办公室主任，要求组织对2020年部门整体支出情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

投入情况：一是绩效目标是否设立（总分3分，得分3分）。遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，设立2020年主要绩效目标；二是绩效目标准确性（总分4分，得分2分），扣分原因是绩效目标不够细化；三是财政供养人员控制率（总分2分，得分2分）；四是“三公经费”控制率（总分4分，得分3分）；五是是否符合履职目标（总分2分，得分2分），预算安排符合履职目标。

综上所述，投入指标共计15分，得分12分。

（二）过程情况分析

一是预算调整率（总分5分，得分1分），因项目支出未纳入年初预算导致预算调整率163%扣4分。

二是支出进度（总分5分，得分4分），扣分原因是2020年度项目资金未按支出进度支付完成。

三是“三公经费”控制率（总分5分，得分5分）。

四是预算管理制度健全性（总分4分，得分4分），建立健全财务管理制度、预算管理制度、现金管理制度等，各项工作开展严格按照相关管理制度执行；

五是资金使用合规性（总分4分，得分4分），各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

六是预决算信息公开性和完整性（总分4分，得分4分），严格按照《预算法》进行预决算公开；

七是资产管理制度健全性（总分1分，得分1分）。

八是资产管理安全性（总分1分，得分1分），资产保存完整、处置规范、账实相符；

九是固定资产利用率（总分1分，得分1分），资产配置、使用合理有效、无闲置固定资产。

综上所述，过程指标共计30分，得分24分。

（三）产出情况分析和效果情况分析

如期完成本级政府确定目标和上级政府交办工作任务，工作成效明显，经济效益、社会效益和生态效益目标如期完成。

综上所述，产出情况分析和效益指标55分，得分55分。

三、绩效自评结果

温泉镇2020年经济社会各项目标如期完成，建立健全相关制度、机制，严格执行，推进各专项工作的落实。严格审批制度、国库集中支付制度和各项财务管理制度。认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，硬化预算约束，实行预算公开，强化结余结转资金管理。严格贯彻执行中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和压缩一般性支出。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理。积极筹措资金化解政府债务。加强往来款清理，做到往来款核对相符，严格执行政府采购相关规定。总体来说项目审核严格，管理到位，完成及时，社会效果良好。部门整体支出绩效自评共计得分91分，综合自评等级为优。

四、存在的问题和整改情况

（一）预算执行分析不够全面深入。原因：预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

（二）务人员对预算编制、执行的认识还不够到位，业务水平有待提高。原因：财务人员对预算编制与执行工作不熟悉，在预算执行过程中存在偏差。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

（三）加强项目管理。根据上述问题，我镇项目领导小组，对重大项目进行专家评估论证，对项目申报、资金拨付、工程进度、报账材料等进行了严格管理，做到项目信息共享，各自把关、各负其责的工作局面。同时加强项目资料收集整理工作，做到设计、申报、实施、验收、交付使用、日常管护全程有档可查。

（四）加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

五、绩效自评结果应用

按要求及时公开本单位部门预算、决算和财政支出绩效评价情况，接受社会监督。在以后的工作中增强单位的绩效评价主体责任意识。切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。

六、主要经验及做法

一是镇党委镇人民政府高度重视，抽调相关工作人员，成立工作组开展部门整体支出绩效评价工作。二是各部门通力协作，各负其责，加班加点完成自评工作。三是平时注重档案管理，有利于工作有章可循，有据可查。

七、其他需说明的情况

无