温泉镇2021年地方财政预算执行情况的报告

2021年上半年，全镇村组所属机构部门机构运转正常、民主资金足额保障，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。现将我镇上半年财政预算执行情况报告如下：

一、一般公共预算执行情况

（一）地方财政一般公共预算收入完成情况。

1—6月份，累计完成一般公共预算收入480万元，同比增248万元增长107%，完成年初预算700万元的69%。其中，税收收入443万元，增长93％；非税收入37万元，增长180％。收入增长好于预期，从税收情况看经济运行总体呈“稳中向好”的态势。

税收收入分税种情况是增值税263万元，占比59.37%，同比增长79％，主要得益于昌保高速温泉段后续税收清算和祥瑞置业二期房地产销售回暖等因素实现增值税增长；企业所得税7万元，占比1.58%，增长1％；个人所得税3万元，占比0.68%，增长34％；资源税39万元，占比8.8%，增长238.83%；城市建设维护税28万元，占比6.32%，增长102.6%；印花税5万元，占比1.13%，同比减56.25%；土地增值税51万元，占比11.51%，同比增22073.91%；车船税16万元，占比3.61%，同比增4.03%；契税31万元，占比7%，增长1144.98%。

（二）地方财政一般公共预算支出完成情况。

累计完成地方财政一般预算支出598.8万元，其中：上级专项资金76.16万元，占比12.72%；本级预算522.64万元，占比87.28%，完成年初预算1298万元的40%，同比减37.36万元，减少6.67%。

支出按功能科目分类情况：

1.一般公共服务支出471.13万元，主要用于镇村组三级在职人员工资、财政半供养人员生活补助和机构运转支出。

2.社会保障和就业支出83.38万元，其中用于全镇单位承担的基本养老保险缴费和职业年金的缴纳36.81万元；用于全镇重点优抚对象定期生活补助支出33.57万元；用于农村临时救助支出13万元。

3.卫生健康支出17.70万元，主要用于全镇单位基本医疗保险和公务员医疗保险的缴纳和疫情防控相关支出。

4.节能环保支出24.37万元，主要用于天然林和生态护林员生活补助支出。

5.农林水事务支出2.22万元，主要用于天然林和生态护林员生活补助支出。

支出按经济科目分类情况：

1.机关工资福利支出348.92万元，其中工资奖金津补贴306.29万元，社会保障缴费42.63万元。

2.机关商品和服务支出109.92万元，其中：公务支出55.31万元（含防疫和换届经费），临时工工资5.76万元，护林员劳务费支出26.6万元，工会经费支出10.01万元，公务用车改革补贴支出12.24万元。

3.对个人和家庭的补助支出139.96万元，主要用于村组级财政半供养人员生活补助和重点优抚对象、农村临时救助等支出。

（三）地方财政一般公共预算全年预计完成情况。

全年预计完成一般公共预算收入900万元以上，同比增132万元增长17%，超年初预算200万元，超28.57%，预计完成年初预算的128%。距离全年目标420万元，主要来源是：一是烤烟烟叶税实现收入369万元。全镇种植烤烟4070亩，完成指令性收购任务11000担，预计均价30.5元/公斤（上年29.32元/公斤），实现烟叶税369万元，比2020年增14万元，增长3.94%。二是增值税收入20万元以上。主要税源为：右甸河水系连通工程、下六甲白鱼洞水库、温泉镇温泉社区街子小组至陈家寨小组道路建设项目、温泉镇尼诺村黄家丫口至杞木林窄道加宽项目、昌宁县温泉镇联席村美丽村庄示范点建设项目、温泉五人制足球场建设等10个以上项目投资实现增值税收入。三是车船税收入12万元以上。四是其他零星税收19万元以上。

全年预计完成一般公共预算支出2025万元以上，同比减897万元，减少30.7%。减少的主要原因是部分专项资金由主管部门管理，另一方面是财政供养在职人员减少导致。

二、政府性基金预算执行情况

收到上级政府性基金转移收入403.26万元，支出80.98万元，预算执行20.08%，结转322.28万元。

支出80.98万元，主要是使用国有土地使用权出让收入支付温泉镇温泉社区温泉镇温泉社区西何道路建设项目工程尾款17.5万元，支付温泉镇联席村席匠寨道路建设项目10.5万元，支付其他零星项目历年工程尾款32.98万元，使用用于社会福利的彩票公益金支出支付温泉镇联席村湾子田活动室建设项目工程尾款20万元。

三、单位指标收支情况

截止目前收到各类指标合计3076.77万元，根据资金性质分：一般公共预算资金2584.51万元、政府性基金492.26万元；根据是否为本年预算资金分：本年预算资金2426.42万元，已列支额度结余650.35万元。支付各类资金769.36万元，支付率25%。

四、上半年预算执行的主要特点及存在的问题

上半年，各级各部门的关心支持下，上半年财政运行基本平稳:一是税收收入增长突破历史同期水平。二是重点支出和机构运转支出得到保障。三是足额安排疫情防控支出有效应对疫情。四是进一步提高争取往来资金的使用效率。

上半年财政预算执行情况较平稳。但受经济下行压力进一步加大、减税降费等因素的影响，来年财政收入征收形势更加严峻，完成年度财政支出计划十分困难。

（一）收支平衡压力大。我镇是典型的“输血型”财政，主要靠上级政府转移性收入维持运转。“十三五”期间一般公共预算收支政府自给率43.35%（一般公共预算收入累计4671万元，地方一般公共预算支出10776万元），财政收支平衡压力与日俱增。

（二）新培植税源较少。目前较大的税源为烟叶税、旅游小镇开发房地产销售、昌保高速公路投资，今年下半年以后随着项目的完工和重点建设项目扫尾，原来投资拉动的税收减少，没有重大项目实施，新的税源没有培植，税收将会波动较大。

（三）资金支付压力较大。自2019年以来，全镇的敬老院、松山的居家养老服务中心、农村公益性公墓、温泉社区足球场等建设项目相继扫尾完工，加之有一些历史欠款项目，项目资金支付压力较大。

（四）重点项目推进难。在项目征地拆迁、土地收储、项目规划测绘、可研报告和实施方案编制等工作前期投入较大，由于镇级可用财力较为有限，项目前期工作推进较慢，一段时间内难以启动实施。

五、下半年财政主要工作

下半年，我镇将努力克服经济下行、资金保障难等因素的影响，科学研判财政收支形势，全力以赴抓财政收入、厉行勤俭节约，树立过“紧日子”、过“苦日子”的思想。

（一）继续压缩一般性支出。全镇各部门和所有干部职工要牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，从严从紧控制各项支出。

（二）强化投资的拉动作用。积极的谋划项目、争取项目，加强向上对接汇报，争取各类项目的专项补助资金支持，以实实在在的项目投资保障税收增长。

（三）不断提高资金使用效益。加快预算执行进度，推行预算绩效评价，强化绩效目标引领，将绩效理念、要求和方法贯穿于预算管理全过程和财政工作中，努力使财政资金效益最大化。