镇财政所所长 赵永生

各位代表：

受镇人民政府委托，现将温泉镇2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，我镇财政工作按照镇党委、镇政府的总体工作部署，在镇人大主席团的监督指导下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会和中央、省、市、县委相关经济工作会议精神，严格按照新《预算法》要求，积极组织收入，优化财政支出结构，推进资金绩效管理，强化预算执行管理、加强“两资”（资金、资产）管理、加强政府债务风险防控，有力促进了全镇扶贫攻坚工作的顺利推进和全镇经济社会持续健康发展做好保障，圆满完成镇二届三次人代会提出的目标任务。

（一）一般预算执行情况

1.地方财政一般预算收支完成情况。

2019年，全镇实现地方财政一般预算收入1233万元，比上年增433万元，增长54.1%，完成预算的181.3%。其中，税收收入完成1225万元，比上年增525万元，增长75%。非税收入完成8万元，比上年减92万元，减少92%，完成预算10万元的80%。2019年我镇一般公共预算收入大幅增长的主要原因是：一是昌保高速全线施工，带来增值税收、企业所得税、城市建设维护税、印花税等收入大幅上涨，分别增212万元、20万元、105万元和85万元，增幅137%，2000%，328%和1700%；二是祥瑞置业二期、三期房地产销售，带来土地增值税、契税同比增长明显，分别增74万元、57万元，增长1480%和518%；三是烟叶税同期略有增长，同比增9万元，增长2.7%。四受经济下行压力的影响，其他税种较同期有所减少。

全镇地方财政一般公共预算支出完成2620万元，比上年增930万元，增长55%，完成预算1149万元的228%。一般公共服务支出完成1340万元，比上年增233万元，增长21%，完成预算960万元的139%。同比增长和超预算的原因是2018年财政收回存量资金2019年重新下达等因素造成。文化体育与传媒支出完成13万元，比上年增8万元，增长62%，本级财政年初未预算；主要增长的原因是免费开放和公共文化服务体系建设等专项资金增加。社会保障和就业支出完成245万元，比上年减少54万元，减少18%，完成预算110万元的222%；主要减少的原因是18年省级拨入敬老院建设补助资金120万元，扣除上述因素本年实际同比增66万元，增长36%，主要增长为重点优抚对象定期补助标准的提高增40万元增长51%，年初本级未预算。医疗卫生支出完成62万元，比上年增59万元，增长95%，完成年初预算59万元的105%；主要增长的原因是2019年新增行政事业单位医疗保险纳入镇级支出。农林水事务支出完成738万元，比上年增515万元，增长230%，本级财政年初未预算。主要增长的原因农村危房改造、人居环境提升等上级专项资金的增加，其中改造、人居环境576.17万元，村干部扶贫绩效考核22.5万元、生态公益林及天然林保护支出60万元、行政村厕所及农村厕所改造资金49万元、其他30.33万元。住房保障支出完成217万元，比上年增217万元，年初本级未纳入预算，主要增长的原因是农村危房改造、人居环境提升等上级专项资金的增加全镇地方财政一般预算收支平衡情况。

2. 全镇地方财政一般预算收支平衡情况。

地方财政一般预算收入1233万元,上级补助收入5280万元，一般性转移支付收入收入2784万元，其中体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172万元、税收超收补助43万元、其他一般性转移支付资金452.1万元、上年专科结余2万元；专项补助657万元，临时救助(财力性借款)县1839万元。财政总收入6513万元。地方财政一般预算支出2620万元，上解支出3893万元，含收入超基数上解328万元，教育经费上解2674万元，卫生经费上解245万元，离退休上解211万元，住房公积金上解274万元，烤烟超基数及发展金上解72万元、农村特困供养人员和孤儿救助上解89万元等。支出总计6513万元。

（二）基金预算收支及平衡情况

收到上级政府性基金转移收入228万元，支出228万元。其中征地和拆迁补偿支出48万元，土地出让金收入列支基础设施103万元、彩票公益金列支2018年养老服务中心建设工程款32万元、核销2018年和睦文化广场建设工程款45万元，收支相抵，当年平衡。

二、2019年财政工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。强化税收收入征管工作。加大税收监管力度，加强对涉税项目、涉税行业和重点企业的监管和服务，不断挖掘增税潜力2019年全年实现税收同比增525万元，增长75%。

（二）突出重点，全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。全镇2019年镇村两级人员机构运转支出1136万元，占地方财政一般预算支出2620万元的43%，其中，在职人员工资津补贴支出902万元（含村四职），半供养人员支出234万元；公务支出89万元（含公务用车改革补贴30万元、工会经费10万元，不含2018年公用经费返还使用部分）。二是保障和改善民生支出。全年本级财政用于保障民政优抚、自然灾害、抚恤等保障支出137万元，占地方财政一般预算支出2620万元的5%，受益人口达2000人次。三是深入实施精准扶贫，确保农村危房改造、人居环境提升改造、农村厕所革命、雨露计划、核桃提质增效等重大项目支出资金需求。年内累计安排资金用于重大基础设施投资达990万元以上。

（三）突出依法理财，全力加强财政科学管理。一是依法接受人大监督。全年专门向人大代表或人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。二是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，硬化预算约束，实行预算公开，强化结余结转资金管理。三是进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善，事前、事中、事后全过程动态监管机制逐步形成。四是严格贯彻执行中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和压缩一般性支出。2019年，全镇“三公”经费和一般性支出同比下降4%。五是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理。积极筹措资金化解政府债务。六是进一步摸清政府家底。加强往来款清理，做到往来款核对相符。年末拥有房屋7183.4M²,车辆4辆、其他311件合计资产总额641.95万元。七是财政票据管理工作进一步强化，单位票据使用行为进一步规范。八是会计基础管理工作更加规范，政府新会计制度改革工作顺利推进，各预算预算单位会计基础工作更加扎实。九是政府采购规模和范围不断扩大，采购信息更加公开，采购过程更加规范，采购效率进一步提高，年内完成政府采购8.8万元。

2019年我镇财政工作虽然取得了一些成绩，但仍然存在一些问题和困难，如经济基础相对薄弱，财政总体实力不强，刚性需求增长迅速，财政收支矛盾加剧。在今后的工作中，我们将增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：按照镇党委、镇政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出推进新常态下财税工作取得新突破，为建设开放和谐富裕新温泉提供坚实的财力保障。

（一）预算编制遵循的基本原则。一是坚持“保工资、保基本运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约、过经日子的原则；三是坚持讲求绩效的原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

（二）地方财政预算收支及平衡情况。

1.全镇地方财政一般预算收支情况。2020年，受经济下行压力和税收征管体制改革的影响，全镇一般公共预算收入拟安排700万元，同比减533万元，减合43%。其中税收收入697万元，同比减528万元，减合43%，分税种完成情况为：增值税158万元、企业所得税1万元、个人所得税5万元、资源税70万元、城市维护建设税30万元、房产税15万元、印花税10万元、城镇土地使用税20万元、土地增值税5万元、车船税27万元、耕地占用税10万元、契税11万元、烟叶税335万元；非税收入3万元，同比减60%。一般公共预算收入拟安排减少的原因是主要是昌保高速温泉段附属项目基本完工，剩余投资主要由总公司直接建设，所产生税收由县级征收，受此影响减少400万元以上；二是祥瑞置业房产已基本销售完成，受此影响减少100万元以上；总上原因一般公共预算收入进行调减。

全镇一般公共预算支出拟安排1203万元，同比减1417万元，减少87%，主要减少的原因是项目支出未纳入预算。

一般公共服务支出预算1060万元，同比减280万元，减少20%；一般公共服务支出拟减少的原因其一专项资金减少200万元以上；其二是2019年执行1-9月绩效减少78万元，2020年不再执行。

一般公共服务支出按经济分类为：一是工资和福利支出528万元。二是商品服务支出216万元，其中，镇级办公费128万元村级办公费50万元、工会经费10万元、公务用车改革补贴28万元。镇级公务费保障范围为全镇机构基本运转和临时人员补助，具体分配如下：政府机关97.5万元，其中人大代表会议和代表活动经费3万元；统计、人事、民族宗教、综治维稳、安全生产、武装工作、禁毒防艾、项目管理等政府工作经费71.5万元；党委、纪检监察、组织、宣传等党建经费23万元；乡村债务管理、国有资产管理、财政资金监督审计、电算化网络维护费、票据管理、协税护税、镇直各单位账务核算等财政所工作经费11万元（含临时工工资）；农业技术推广、病虫害防治、动物防疫、水土保持、防汛抗旱等农业中心工作经费10万元。森林防火、天然林保护、林政管理、野生动物保护等林业站工作经费8.5万元；文化站公务费1万元。三是对个人和家庭补助支出316万元，其中村干部补助54人全年106万元；党小组长131人补助标准70元/月,全年预算11万元；村监督委委员、村（社区）团支部书记和村社区妇女主任40人补助标准50元/月,全年预算2万元；总支委员，支部委员和村委委员151人补助标准30元/月,全年预算5万元；计划生育宣传员10人补助标准1800元/月,全年预算22万元；村（居）民小组党支部书记34人补助标准400元/月,全年预算16万元；村综治专干2人补助标准1800元/月,全年预算4万元；村养老保险专职员10人补助标准1800元/月,全年预算21万元；村（居）民小组长160人补助标准400元/月,全年预算77万元；村畜牧兽医人员11人补助标准525元/月,全年预算7万元；党建信息助理员10人补助标准1055元/月,全年预算13万元（已扣除公益岗部分）；村干部社会保障缴费30万元；遗属补助2万元。

社会保障与就业支出79万元，同比减166万元，减少68%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出拟安排79万元，与上年持平；抚恤减少118万元，主要安排减少的原因是重点优抚定期补助经费主要依靠上级专项补助就能解决，所以本级不必纳入预算安排。其他社会保障和就业支出减少安排35万元，该项支出为工伤生育保险，今年已将该项支出纳入各单位支出款项中。

医疗卫生与计划生育支出拟安排64万元，主要用于缴纳行政事业单位医疗保险补助。

2.全镇地方财政一般预算收支平衡情况。全镇一般公共收支预算平衡情况是：一般公共预算收入700万元；上级补助收入4060万元，其中体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172万元、财力性救助1982万元。收入总计4760万元。地方财政一般预算支出1203万元，上解支出3557万元，其中，收入超基数上解115万元、教育经费上解2518万元、卫生经费上解256万元、住房公积金上解296万元、烤烟超基数及发展金上解72万元、离退休人员上解185万元、五保供养及孤儿补助上解89万元、离退休人员医疗保险26万元。支出总计4760万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

四、2020年财政工作主要措施

（一）以培植财源为工作重点，全力以赴抓收入。今年我镇将继续围绕党委“发展生财、以税聚财、创新理财”的发展战略，加强固定资产投资进度和对有税产业的扶持，加强征管，千方百计增加税源。确保税收及时足额入库，促进经济持续健康发展。

（二）以优化支出为突破口，千方百计保工资、保民生、保运转。按照“整合存量、优化增量、突出重点、调整结构、服务百姓、和谐发展”的要求，坚持执政为民、理财为民理念，2020年地方一般预算安排人员经费支出987万元，占地方一般预算支出的82%。安排运转经费216万元（镇级公务费128万元、村级公务费50万元、工会经费10万元、其他交通费28万元），占财政总支出的18%。民生支出由上级专项支出进行保障，从而实现保工资、保民生、保基本运转的支出目标。

（三）以强化财政监管为手段，进一步依法行政、依法理财。认真执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于财政各项工作中，加大执法力度，加强各项专项资金的监管，提高财政资金的使用效益。转变财政监督思路，突出事前事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、从监督检查型向管理监督型的转变，以提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（四）以勤俭节约为突破口，转变作风、提效率。一是从严编制预算，严控非生产性支出。二是厉行节约，以“廉洁、节俭、增效”为目标，严禁铺张浪费。三是抓好制度建设，完善各项内部管理制度，认真抓好制度的执行。四是加强“三公”经费管理，推行预决算公开、财务公开及“三公经费”公开制度，接受群众和社会监督。五是强化绩效评价，扩大绩效评价范围，提高资金使用效率。

各位代表，2020年我们将在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，坚持稳中求进，坚持依法行政，坚持依法理财，不断深化财政改革，完善财务管理制度，提升财政规范化科学化精细化管理水平，以敢于担当的勇气，以锲而不舍的精神，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，努力完成好镇二届人大四次会议审议通过的各项目标任务，为建设开放和谐富裕新温泉做出积极贡献。