昌宁县勐统镇部门财政整体支出绩效自评报告

为切实加强乡镇部门整体支出管理，深入贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”决策部署，进一步提高资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（昌财发〔2021〕72号）要求，大田坝镇对2020年预算支出情况开展绩效自评，现将绩效评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

勐统镇的地理位置、人口、自然资源、产业发展等情况。勐统镇位于昌宁县南部，距县城54公里，国土面积298平方公里。辖4个社区（勐统、新庆、小勐统、酒药寨）、5个行政村（长山、大河、刺竹山、板家寨、马家田）147个村民小组。2020年末，常住人口26098人，少数民族人口2398人，占10%。境内最低海拔1010米，最高海拔2175米。年平均气温19℃，年均降雨量1361毫米。水利资源丰富，有中小型水库6座，总蓄水量1333、4万立方米。勐统镇森林覆盖率为62、64%，生态环境良好，资源丰富，适宜多种经营。农业产业以水稻、茶叶、香料烟、热带水果、食用坚果为主，后续有畜牧业、蚕桑等产业发展。

（二）机构组成

1、勐统镇机关内设5个机构，按照“因事设岗、一岗多责、一人多岗、一岗多人”原则综合设置岗位：

（1）党政办公室（中国共产党勐统镇委员会党校）

（2）经济发展办公室

（3）社会事务办公室

（4）社会治安综合治理办公室

（5）扶贫开发办公室

2、勐统镇所属事业单位7个，按照“因事设岗、一岗多责、一人多岗、一岗多人”原则综合设置岗位：

（1）农业综合服务中心

（2）文化广播电视服务中心

（3）国土和村镇规划建设服务中心

（4）社会保障服务中心（退役军人服务站）

（5）林业服务中心

（6）综合执法中心

（7）财政所

（二）机构职能

1、勐统镇机关内设5个机构。

（1）党政办公室（中国共产党勐统镇委员会党校）

主要职责：承担机关日常工作的运转协调，履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、机构编制、宣传、文秘、督查、电子政务、保密、机关财务、国有资产监管、党员教育培训、应急管理、后勤保障等职责。负责“为民服务中心”的日常管理工作。负责镇人大主席团、政协联络组、人民武装、工会、共青团、妇联的日常工作。

（2）经济发展办公室

主要职责：承担经济发展规划、自然资源管理、村镇规划建设、农村公路管理、乡村振兴战略组织实施、人居环境综合整治、生态环境保护建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济发展与管理、工业和信息化、科技、商务、招商引资、搬迁安置、统计、农民负担监督、审计等职责。

（3）社会事务办公室

主要职责：承担社会保障、劳动就业、民政、退役军人事务、残疾人事业、卫生健康、医疗保障、教育体育、文化和旅游、统战、侨务、民族宗教等职责。

（4）社会治安综合治理办公室

主要职责：承担法治建设、社会治安综合治理、道路交通运输安全管理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查化解、突发事件和群体性事件的预防处置、群众来信来访工作、安全生产监管、消防等职责。

（5）扶贫开发办公室

主要职责：负责扶贫开发项目及资金管理。负责精准扶贫相关工作。做好扶贫开发监测、统计和监督等工作。

2、勐统镇所属事业单位7个。

（1）农业综合服务中心

主要职责：承办农业、渔业、畜牧业、农村能源等技术推广，动植物疫病防控防治，农产品质量检测、农机安全、农业产业发展、农业农村经济管理、水利事务等服务性工作。

（2）文化广播电视服务中心

主要职责：承办文化产业发展、文化旅游、广播电视、群众性体育活动、实用技术培训及相关设施维护与管理等服务性工作。

（3）国土和村镇规划建设服务中心

主要职责：承办农村土地开发和利用、乡村振兴战略建设、村镇规划、村容村貌、道路交通建设、生态建设、环境卫生、园林绿化、公共设施维护与管理等服务性工作。

（4）社会保障服务中心（退役军人服务站）

主要职责：承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城乡居民养老和医疗等社会保险，退役军人事务、优抚安置、社会救助、最低生活保障等服务性工作。

（5）林业服务中心

主要职责：承办林业和草原技术推广，森林和草原防火，森林、草原和湿地保护，森林、草原病虫害防治，森林、草原产业管理发展等服务性工作。

（6）综合执法中心

主要职责：代表镇人民政府或根据授权依法行使行政执法权。依据相关法律、法规的规定，组织相关职能部门开展综合执法。本中心职责与中央和省、市综合执法机构改革相关规定冲突的，以上级意见为准，待中央和省、市统一明确政策意见后逐步加以规范。

（7）财政所

主要职责：承担镇财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（三）人员概况

2020年，镇机关共有编制66名（其中：行政编制28名，事业编制38名），本年末实有人数58人（其中：行政人员28人，参照公务员法管理事业人员3人，非参公事业人员31人）。

二、部门财政资金支出情况

（一）部门财政资金收入情况

1、一般公共预算收入

完成一般公共预算收入1425万元，完成年初预算100、35%。分税种完成情况为：增值税163万元，个人所得税1万元，资源税1万元，城市维护建设税26万元，房产税55万元，印花税7万元，城镇土地使用税29万元，土地增值税1万元，车船税36万元，契税1万元，烟叶税1103万元，国有资源（资产）有偿使用收入2万元；转移性收入4410万元（其中一般性转移支付收入3788万元，专项转移支付622万元），各项收入总计5835万元。

2、政府性基金预算收入

政府性基金预算收入完成上级补助收入84万元，分类情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出35万元，彩票公益金安排的支出49万元。

（二）部门财政资金支出情况

1、一般公共预算支出

完成一般公共预算支出2487万元，完成年初预算193、54%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1108万元，公共安全支出2万元，科学技术支出5万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出278万元，卫生健康支出81万元，节能环保支出44万元，农林水支出938万元，住房保障支出6万元；上解上级支出3342万元（其中体制上解163万元、离退休上解134万元、教育上解2279万元、卫生上解312万元、住房公积金上解263万元、退休人员医疗保险及大病保险上解16万元，“两烟”发展金上解110万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解66万元），安排预算稳定调节基金6万元，各项支出总计5835万元。

2、政府性基金预算收入

政府性基金预算支出完成84万元，分类情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出35万元，彩票公益金安排的支出49万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制、绩效目标填报、专项预算提前细化、结余结转管理情况。

1、预决算编制情况。2020年严格按预决算制度编制预算、预算调整及决算；全年预算基本保证全镇运转；预决算编制支出按功能分类细化到“项”级科目，按经济科目细化到“款”级科目。

2、绩效目标填报情况。勐统镇根据国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划要求，制定2020年度绩效目标，目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责，绩效目标设定合理。

3、专项预算提前细化情况。专项资金根据上级主管部门要求提前编制绩效目标申报表，内容涵盖资金情况、总体目标、产出指标、效益指标、满意度指标等方面内容。专项转移支付资金按照《预算法》和项目资金使用的要求，按照专项转移支付资金的政策总体目标、使用范围和方向，进行项目实施。

4、结余结转管理情况。预算内结余结转资金，年末全部返还财政，根据实际情况重新进行预算安排。

（二）执行管理情况

在收支矛盾更加突出的前提下，严格预算执行显得尤为重要。一方面要及时分解下达任务，明确绩效目标；另一方面要加强财政支出管理，进一步优化支出结构。强化一级政府一级预算的执行力，继续规范国库集中支付运行机制，完善指标管理业务流程，优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，加大对三农、教育、科技、文化、卫生、社会保障等民生和重点支出项目的监督检查力度。着力提高财政专项资金使用效益，积极探索财政资金绩效监督方式，逐步建立事前预警、事中监控和事后跟踪问效的监督新机制，不断提升财政运行质量。

2020年部门决算本年收入2601、09万元，本年支出2420、04万元：其中，基本支出1528、15万元、项目支出891、89万元。一是本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额较上年减少。二是支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制良好，未超过本年预算；镇本级财政预算资金严格按照预算项目支出，公用经费坚持“十二份之一”制度，按月申报。三是预算调整遵循合理、合法的原则，财政预算执行情况和决算向本级人民代表大会报告并接受监督，接受上级有关职能部门的监督和审计，预算编制、执行过程都做到有制度、有依据。

（三）财务管理规章制度建立情况。

会计核算和账务管理情况，政府采购制度执行情况等。项目资金管理办法、中长期规划等制度建设情况等。

一是财务管理严格依法依规依程序。在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，本级财务管理严格按照内控制度及政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规范执行，财务管理工作严格执行相关规定，严格会计核算，报账手续完善。二是专项资金严格遵守《财政专项资金管理办法》，严格按项目进度拨付。专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保项目资金的管理使用高效率。坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，杜绝挤占、挪用专项资金。项目实施严格按照有关规定实行政府采购、招投标、投资评审，财政资金管理与项目财务管理符合国家相关规定。

四、部门财政资金支出绩效情况

（一）基本支出绩效

1、行政运转保障。

2020年商品和服务支出预算239、36万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出，实际支出212、8万元，保障机关运转、履行职能职责总体情况好。

2、机关厉行节约。

勐统镇为严格贯彻落实厉行节约相关政策，2020年“三公经费”实际支出数为12、50万元，预算安排数为24、5万元，控制率为51、02%。

2020年预算费用中，机关因公出国（境）费用0万元，会议费5万元，公务接待费15、5万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费9万元；2020年实际支出费用中，机关因公出国（境）费用0万元，会议费6、2万元、控制率为124%，公务接待费9、19万元、控制率为59、29%，公务用车购置费0万元，公务用车运行费6、7万元、控制率为74、44%。上述费用预算合计29、5万元，实际支出合计22、09万元，控制率为74、88%，机关厉行节约得到有效落实。

（二）专项预算项目支出绩效。

1、资金绩效分配情况。

2020年度，勐统镇收到上级下达扶贫项目资金662、52万元，涉及项目8个，分别为勐统镇勐统社区、小勐统社区、大河村功能提升项目专项资金500万元，香料烟种植项目专项资金102、32万元，雨露计划项目专项资金35、05万元，勐统镇致富带头人培育项目专项资金8万元，勐统镇农村危房改造项目专项资金6、1万元，驻村扶贫工作队经费6万元，市级驻村工作队工作经费1万元，扶贫开发工作成效考核奖补项目4、05万元。

2、绩效目标完成情况。

2020年度，勐统镇实际支出扶贫项目资金652、92万元，分别为勐统镇勐统社区、小勐统社区、大河村功能提升项目专项资金500万元，香料烟种植项目专项资金94、82万元，雨露计划项目专项资金35、05万元，勐统镇致富带头人培育项目专项资金8万元，勐统镇农村危房改造项目专项资金4万元，驻村扶贫工作队经费6万元，市级驻村工作队工作经费1万元，扶贫开发工作成效考核奖补项目4、05万元。

项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况好。

五、绩效管理工作开展情况

（一）部门自评工作开展和评价结果运用情况。

1、部门自评工作开展情况

自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

自评准备阶段，首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

实施自评阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

整改阶段。部门结合自评报告和上级部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

2、评价结果运用情况

一是积极落实反馈整改制度。及时将项部门整体支出绩效情况、存在问题及相关建议反馈。针对发现的问题，逐一下达整改，积极整改，制定整改方案，增强绩效评价工作的约束力。

二是积极落实结果报告制度。财政部门将部门整体支出绩效评价和重点专项支出绩效评价情况，综合存在的问题、评价等级和相关建议形成汇报材料，向镇党委、政府报告，为决策提供参考。

三是积极落实与预算安排结合制度。组织开展预算安排工作会议，落实信息公开制度。按照预算信息公开的有关规定，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度，具体方式和公开范围按照政府信息公开的有关规定执行。

（二）评价结论。

勐统镇2020年度整体支出绩效自评得分95分，总体评价为好。

机关财务管理规章制度建立情况，会计核算和账务管理情况，政府采购制度执行情况良好。在资产管理、内控制度管理、信息公开、绩效评价及依法接受财政监督情况方面，全年执行情况良好。

1、部门职责履行结果。履行法定职责，完成镇党委、镇政府决策部署和重大工作任务完成情况良好。2020年，部门整体支出管理情况良好，保障了各项工作的有序高效运转，较好地履行了各项职能，并完成了上级交办的各项任务，绩效目标基本完成。

2、绩效目标完成和绩效管理工作开展情况。从重点项目支出绩效评价结果看，被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。部门自评工作开展和评价结果运用情况好，项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况好。

3、服务对象满意度。密切联系、服务群众情况良好，未发生重大安全事件，办理人大代表建议、政协提案情况、妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾等情况执行良好。

六、存在问题

（一）面对复杂的经济环境，财政增收的压力进一步加大，财政收入结构性矛盾突出。

（二）财政科学化、精细化管理水平有待进一步提高。

（三）内控制度有待进一步完善。

七、改进建议

（一）一是着力发展产业培植财源。巩固提升香料烟、茶叶、甘蔗、蚕桑等传统支柱产业。积极支持招商引资，促进营商环境改善，吸引更多外来企业参与勐统经济发展，打造税源增长新动能。二是抓实财政收入。强化税收征管，加大项目投资，抓实项目工程等税源管控，切实做到应收尽收。盘活国有资产，严格“收支两条线”管理，努力增加非税收入支撑。三是加大争取上级财力支持，盯紧上级政策动向、项目规划、资金安排等，超前做好涉及项目的规划和储备，积极争取上级财政转移支付支持。

（二）一是不断完善部门预算编制工作，在规范制度、细化编制、严肃执行等方面下功夫，切实提高预算管理全过程的科学化和精细化水平。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，将预算指标精细化，科学合理编制预算。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，有效控制预算调整额度。二是加强财政资金预算绩效管理，提高资金的使用效益。根据财政科学化精细化管理的总体要求，将绩效观念和绩效要求贯穿于财政管理中，进一步加强预算绩效管理,切实解决财政资金"重分配、轻管理,重支出、轻绩效"的问题,科学合理地预算安排财政资金,把有限的财政资金分配好、使用好、管理好，提高财政管理水平，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提高政府行政效能。

（三）完善内部控制制度, 加强财政监督机制建设。建立更完善的内部控制机制，强化财务重大事项的监控，加强会计基础工作和财会队伍建设,提高财务管理水平，严格财政资金支出审核程序，确保财政资金安全。