昌宁县更戛乡人民政府2022年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、机构组成

按照精简统一效能的要求，乡党委、政府统一设置4个党政机构，即：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室。

坚持政事分开和精简统一效能的原则，按照管理性职能收归政府，公益性职能进一步强化，经营服务推向市场的要求，从加强、完善农业和农村社会服务体系、促进农村经济和社会发展需要出发，设置6个股所级事业单位，即：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村乡规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、财政所。

2、机构职能

党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、党员培训教育、后勤保障等职责，负责“为民服务中心”的日常工作，负责乡人大、政协、人民武装、工会、共青团、妇联的日常工作。

经济发展办公室。承担经济发展规划、国土资源管理、乡村规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管等职责。

社会事务办公室。承担人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视职责。

社会治安综合治理办公室。承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、群众信访工作等职责。

乡人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联按有关规定或章程设置。不设政协机构，明确1名党委副书记兼政协联络组组长。根据中央和省、市、县关于加强政务服务体系建设的部署和要求，按照服务平台的框架在党政办公室设置“为民服务中心”，将与人民群众生产生活相关的事项集中到“为民服务中心”，实行“一站式”服务和“窗口式”办公，推行办事代理制，方便群众办事。

更戛乡乡农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广和动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

更戛乡乡文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

更戛乡国土和村乡规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村乡规划、村容乡貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

更戛乡社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城乡居民养老保险、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗服务性工作。

更戛乡林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

更戛乡财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制乡财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

3、2022年度人员概况

更戛乡人民政府部门2022年末人员编制68人，其中：行政编制29人，参公管理事业编制4人，事业编制35人。；在职在编实有行政人员30人（含参公管理事业人员3人），事业人员31人。

实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

更戛乡2022年主要预期目标是：实现农村经济总收入6.49亿元，增长10%；农村常住居民人均可支配收入达15478元，增长9%；完成规模以上固定资产投资2.5亿元；完成招商引资2.2亿元；全乡11个村（社区）集体经济收入均达10万元以上。

1、实现产业多点开花。种植粮食9.62万亩，实现产量2.92万吨；种植烤烟10900亩，交售烟叶3万担，实现产值4846万元；新植甘蔗7200亩，甘蔗总面积达2.53万亩，入榨甘蔗10.3万吨，实现产值4633.56万元；完成干茶总产162.1万公斤，产值6638.82万元；泡核桃干果总产9103吨，实现产值1.11亿元；养蚕3489张，交售鲜茧120.1吨，实现产值571.1万元；完成肉类总产1.12万吨，畜牧业总产值达3.7亿元；实现蔬菜产量3531.6吨，产值946.6万元；茯苓、坚果、食用菌、芭蕉芋、水果、中药材等产业向好发展；更戛酸肉、放山猪、麦芽糖、红糖、珍珠洋芋、紫皮核桃等小产业市场效应初显。

2、实现项目工作完工一批、新建一批、谋划一批。完工项目17个，完成投资4543万元，其中：西河村土地整治项目完成投资2664万元；西桂村龙潭坝以工代赈工程完成投资500万元；西桂村上寨农村环境综合整治项目完成投资200万元；更戛乡就业和社会保障服务中心建设项目完成投资100万元；大沙坝村苗家寨民族团结示范村建设项目完成投资100万元；更戛社区集镇安置点后续产业发展项目完成投资100万元。新开工项目22个，计划投资1.02亿元，其中：更戛引水工程项目实现复工，累计完成投资2600万元；西桂村、立达村、打瓦村、西米村高标准农田建设项目完成投资4093.6万元；30户以上自然村道路硬化项目完成投资245万元；更戛至大沙坝公路大中修建设项目完成投资220万元；大沙坝光伏发电项目进入土地租用协调阶段。谋划“十四五”期间项目162个，总投资54.14亿元，其中投资1000万元以上项目73个，分类别为：农林水利基础设施建设项目29个、服务业项目12个、信息产业项目1个、交通设施项目12个、城镇建设项目1个、社会事业项目6个、生态环保项目4个、其他项目8个。

3、实现民生保障有力有效。发放低保金629.3万元；城乡居民养老保险续保率达96.01%，发放养老保险金564.38万元；发放各类强农惠农资金878.15万元，其中：发放耕地力保护补贴资金577.88万元；城乡居民医疗保险续保率达98%，兑付医疗保险金280.18万元；发放特困分散供养资金114.4万元；发放高龄补贴资金30.59万元；发放困难群众临时救助资金10.5万元；发放洪涝、风雹等农作物受灾救灾资金39万元。

4、实现乡村振兴有声有色。计划开展大排查动态调整两次、开展新型职业农民技能培训450人次，群众产业、就业覆盖率达100%，全乡重点监测对象年人均收入实现均在7000元以上，建档立卡贫困人口住院报销比例达90%以上等。

（三）财政收支运行情况

1、收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入1205万元，完成年初预算的111.57%。其中：增值税70万元，企业所得税1万元，个人所得税2万元，资源税6万元，城市维护建设税2万元，印花税2万元，车船税49万元，契税1万元，耕地占用税1万元，烟叶税1066万元，国有资源（资产）有偿使用收入5万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2881万元，完成年初预算的199.1%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出467.1万元，公共安全支出6万元，教育支出11万元，科学技术支出14.4万元，文化旅游体育与传媒支出37.3万元，社会保障和就业支出261万元，卫生健康支出113.2万元，节能环保支出75万元，城乡社区支出17万元，农林水支出1871万元，住房保障支出8万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1205万元，转移支付收入5185万元，动用预算稳定调节基金112万元，收入总计6502万元。一般公共预算支出2881万元，上解上级支出3621万元，支出总计6502万元，收支平衡。

3、部门整体收支情况

收入情况：一般公共预算财政拨款收入2881.33万元一般公共预算财政拨款支出2881.33万元。一般公共服务支出467.16万元，公共安全支出6万元，教育支出11.10万元，科学技术支出14.45万元，文化旅游体育与传媒支出37.34万元，社会保障和就业支出261.36万元，卫生健康支出113.20万元，节能环保支出74.77万元，城乡社区支出17.25万元，农林水支出1871.03万元，住房保障支出7.68万元，其他支出50万元万元。收支平衡。

更戛乡2022年一般公共预算支出情况，按支出经济分类为：工资福利支出915.38万元，商品和服务支出365.94万元，个人和家庭补助697.17万元，资本性支出953.83万元。

政府性基金预算财政拨款收入50万元，政府性基金预算财政拨款支出50万元。

4、年初年末结转结余情况

2022年更戛乡年末结转结余156.98万元，结余情况为：基本支出结转61.72万元，项目支出结转和结余95.27万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.财务管理情况：一是建立健全财务制度，实现政府财务管理的规范化和法制化；二是加强预算管理，确保职能的有效履行；三是加强收支管理，提高资金使用效率；四是加强资产管理，确保国有资产的保值和增值；五是加强财务分析和财务监督，保证政府财务活动的合理性和合法性。

2.决算组织情况：以财政所为工作中心，民政办、林业服务中心、农业综合服务中心积极参与、配合，严格按县财政局预算股、国库股部门决算部署会的安排要求，精心组织开展决算工作。

3.编报情况：决算编制的过程中注重对各部门预算单位预算执行的分析、资金绩效的评价。为继续实行部门预算科学化、标准化、精细化管理打下坚实的基础，同时提高预算执行过程中的前瞻性、连续性、约束性。

4.审核情况：预决算编制后，由各部门进行审核，审核无误，报经乡人民政府乡长、分管财税工作的副乡长审核汇总上报县财政局。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

本次绩效自评指标分为四大类，总分100分，分别是投入指标15分、过程指标30分、产出指标30分、效果指标25分。每一大类指标又明细划分到二级指标、三级指标，具体明细如下：

（1）投入指标

投入指指标是目标设定（7分）和预算配置（8分）。

目标设定的三级指标为绩效目标是否设立（3分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况；标的二级绩效目标准确性（4分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

预算配置的三级指标为财政供养人员控制率（2分），本指标考察在职人员数量控制情况，财政供养人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%；“三公经费”变动率（2分），本指标用以考核部门对控制重点行政成本的努力程度，“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%；重点支出安排率（2分），本指标用以考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度，重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%；预算安排是否符合履职目标（2分），本指标用以考核部门预算安排符合履职目标情况。

（2）过程指标

过程指标的二级指标是预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）。

预算执行的三级指标为预算调整率（3分），本指标用以考核部门预算的调整程度，预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%；支出进度（4分），本指标用以考核部门预算支出的及时性和均衡程度；资金结余（4分），本指标用以考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度；“三公经费”控制率（4分），本指标用以考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

预算管理的三级指标为管理制度健全性（4分），本指标用以考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况；资金使用合规性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定；预决算信息公开性和完整性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定。

资产管理的三级指标为管理制度健全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况；资产管理安全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产安全性运行情况；固定资产利用率（1分），该指标用以反映和考核部门固定资产的使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

（3）产出指标

产出指标的二级指标为职责履行（30分），三级指标为工作目标完成情况（30分），该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况。

（4）效果指标

效果指标的二级指标为履职效益（25分）。三级指标为经济、社会、生态效益（15分），该指标考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；社会公众或服务对象满意度（10分），该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

（三）自评组织过程

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：宗建平 乡党委副书记

副组长：周正云 乡人民政府常务副乡长

何政辉 乡财政所所长

成 员：李桂军 乡农业中心主任

李 品 乡林业中心负责人

陈绍军 乡文化广播电视服务中心主任

张会敏 乡人民政府报账员

段宁昌 乡财政所统管会计

高淑淑 乡财政所统管会计

李杰梅 乡财政所资金会计

张金荣 乡农业中心报账员

李亚楠 乡林业中心报账员

领导小组下设办公室在乡财政所，由穆印凯副乡长担任办公室主任，要求组织对2022年部门整体支出情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

更戛乡2022年投入情况：一是绩效目标是否设立（总分3分，得分3分）。遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，设立2022年主要绩效目标；二是绩效目标准确性（总分4分，得分4分）；三是财政供养人员控制率（总分2分，得分2分）；四是“三公经费”控制率（总分2分，得分0分），2021年“三公经费”决算数为33.01万元，2022年“三公经费”决算数为26.82万元，得2分；五是重点支出安排率（总分2分，得分2分），2021年所有项目都纳入重点项目进行管理，严格项目预算安排；六是是否符合履职目标（总分2分，得分2分），预算安排符合履职目标。

综上所述，投入指标共计15分，得分15分。

（二）过程情况分析

一是预算调整率（总分3分，得分3分），2021年预算调整基本支出有所调增，主要是财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（工资提标所致），但本年度预算未进行除政策以外的相关事项调整；

二是支出进度（总分4分，得分4分），2021年度项目资金支出进度完成；

三是资金结余（总分4分，得分3分），2021年结余366.18万元，2022年末资金结余156.98万元，小于2021年末的结余，但项目资金有结余，得3分；

四是“三公经费”控制率（总分4分，得分4分），2021年“三公经费”预算数34.4万元，决算数26.82万元，决算算数小于预算数得4分；

五是预算管理制度健全性（总分4分，得分4分），建立健全财务管理制度、预算管理制度、现金管理制度等，各项工作开展严格按照相关管理制度执行；

六是资金使用合规性（总分4分，得分4分），各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

七是预决算信息公开性和完整性（总分4分，得分4分），严格按照《预算法》进行预决算公开；

八是资产管理制度健全性（总分1分，得分1分）。

九是资产管理安全性（总分1分，得分1分），资产保存完整、处置规范、账实相符；

十是固定资产利用率（总分1分，得分1分），资产配置、使用合理有效、无闲置固定资产。

综上所述，过程指标共计30分，得分29分。

（三）产出情况分析

更戛乡2022年主要预期目标完成情况：实现农村经济总收入6.49亿元，增长10%；农村常住居民人均可支配收入达15478元，增长9%；完成规模以上固定资产投资2.5亿元；完成招商引资2.2亿元；全乡11个村（社区）集体经济收入均达10万元以上。在产业经济、项目、民生、乡村振兴等方面均已完成。

综上所述，产出指标共计30分，得分29分。

（四）效果情况分析

在县委、县人民政府的坚强领导下，更戛乡人民政府依法履职，围绕年初确定的目标任务，攻坚克难，继续保持了经济社会平稳较快发展的良好势头。

（一）聚焦组织收入，强化收入征管。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步抓实烟叶税等重点收入来源。二是强化部门联动协作，完善收入预测分析机制。建立税务、财政等部门收入组织信息交换联动机制，密切关注重点税源、新增税源信息，认真做好税源排查分析，及时了解生产经营状况，加强对在建工程项目等有关重点税源监控，确保税款及时足额入库。完成一般公共预算收入1205万元，完成年初预算的111.57%。

（二）聚焦服务供给，提升民生福祉。2022年，我们进一步优化财政支出结构，一般公共预算支出确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全乡百姓。发放低保金685.15万元；发放各类强农惠农资金878.15万元；发放公益性岗位补贴资金24万元；发放天然林管护补助资金32万元；发放养老保险金564.38万元；发放特困分散供养资金126.18万元；发放高龄补贴资金30.59万元；发放困难残疾人生活补贴及一、二级重度残疾护理补贴27.55万元；合计发放群众季节性救助物资118套，突发性灾害救助资金39万元；发放困难群众临时救助资金10.5万元。

（三）优支出，重点项目资金进一步保障。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对乡村振兴和农业农村基础设施建设的投入，2022年投入巩固脱贫衔接乡村振兴、涉农整合、沪滇协作资金4543万元以上。

（四）加强资金监管，提高财政绩效。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，并开展了财政廉政风险防控和制度建设，财政监督警示和威慑作用明显增强，依法理财水平得以不断提升。

综上所述，效果指标共计25分，得分25分。

更戛乡2021年部门整体支出绩效自评共计得分98分。

四、存在的问题和整改情况

1、部门预算执行结果与年初预算存在一定差异。原因：预算编制不够细化。改进措施：加强预算编制管理基础工作。

2、预算执行分析不够全面深入。原因：预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

3、财务人员对预算编制、执行的认识还不够到位，业务水平有待提高。原因：财务人员对预算编制与执行工作不熟悉，在预算执行过程中存在偏差。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

4、加强项目管理。根据上述问题，我乡项目领导小组，对重大项目进行专家评估论证，对项目申报、资金拨付、工程进度、报账材料等进行了严格管理，做到项目信息共享，各自把关、各负其责的工作局面。同时加强项目资料收集整理工作，做到设计、申报、实施、验收、交付使用、日常管护全程有档可查。

5、加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

五、绩效自评结果应用

绩效自评工作完成后，更戛乡绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好的完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

更戛乡2022年开展部门整体支出绩效评价，首先成立绩效评价小组，制定评价目标和范围，然后通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县更戛乡人民政府

2023年3月1日