昌宁县更戛乡财政所2023年预算公开目录

第一部分 昌宁县更戛乡财政所2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

第二部分昌宁县更戛乡财政所2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分昌宁县更戛乡财政所2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督乡各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金、政策性资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

7.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

8.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

9.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

昌宁县更戛乡财政所，属事业单位，执行事业单位会计制度，上级主管部门为昌宁县更戛乡人民政府。

（三）重点工作概述

1.贯彻过“紧日子”要求，坚决压减一般性支出。坚持“无预算不支出、先预算后支出”，支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。坚持勤俭办一切事业。采取积极的财政政策，优化财政支出结构，压减一般性支出，将节省的资金优先用于保障民生、支持乡村振兴等重点领域，提高资金使用效益。

2.完善民生保障机制，精心实施民生工程。增进民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，不断满足人民日益增长的美好生活需要。坚持把保障全乡重点工作、改善民生作为出发点和落脚点，持续深入实施民生工程，健全完善全覆盖、多层次的社会保障体系，切实发挥民生工程的社会效益。

3.深入推进乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成效。继续增加财政扶贫资金投入，统筹相关转移支付；继续推进涉农涉贫资金整合，加强财政专项扶贫资金检查；采取多种措施加快扶贫资金支出进度，提高扶贫资金使用效益。进一步做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作。加快改善贫困村基础设施建设和基本公共服务，集中支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象。

4.全面推进预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。强化绩效理念，加速构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益。完善单位自评、部门评价和财政评价的绩效评价体系建设，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。建立健全评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，提高财政资源配置和使用效益，做到花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排，使宝贵的财政资金发挥更大效益。

5.加强财政资金监管，切实严肃财经纪律。深入开展财政资金绩效评价和财经纪律检查，加强财政资金尤其是重大民生工程、财政专项扶贫资金的监管，维护财经纪律的严肃性。积极推进内控制度建设，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人（参照公务员法管理）。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入519338.89元，其中:一般公共预算财政拨款519338.89元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年466483.56元对比增加52855.33元，增长11.33%，主要原因分析：人员基本支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入519338.89元，其中:本年收入519338.89元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款519338.89元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年466483.56元对比增加52855.33元，增长11.33%，主要原因分析：人员基本支出增加。

（三）非财政拨款收入情况

2023年部门非财政拨款收入0元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出519338.89元。财政拨款安排支出519338.89元，其中：基本支出519338.89元，与上年466483.56元对比增加52855.33元，增加11.33%，主要原因分析：人员基本支出增加。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排519338.89元，其中：人员经费387216.69元；公用经费132122.2元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

3.财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

一般公共服务支出441632.2元、社会保障和就业支出46641.6元、卫生健康支出31065.09元。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

政府采购预算4850元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县更戛乡财政所2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年0元无变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县更戛乡财政所2023年“三公”经费财政拨款预算安排因公出国（境）费0元。

（二）公务接待费

昌宁县更戛乡财政所2023年公务接待费预算为0元，较上年0元无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。主要是无公务接待业务发生，故无预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县更戛乡财政所2023年安排公务用车购置及运行费0元。其中：购置费0元、运行费0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年昌宁县更戛乡财政所无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、差旅费、邮电费、水费、电费、劳务费等机关运行经费100000元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，更戛乡财政所资产总额1,580,827.81元，其中，流动资产1,155,877.23元，固定资产719159.94元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加253,850元，其中固定资产增加276280元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产9项，账面原值22430元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

第二部分昌宁县更戛乡财政所2023年部门预算表

（具体详见附件）

附件：昌宁县更戛乡财政所2023年预算公开表