昌宁县湾甸傣族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

（2026年4月23日在湾甸傣族乡第十三届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，向大会报告昌宁县湾甸傣族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在县委、县政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，全乡财政工作紧紧围绕年度目标任务，积极应对各类风险挑战，精准落实财政政策，财政收支运行总体平稳，预算执行情况良好，为全乡经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

1. 收入执行情况：2025年全乡一般公共预算收入完成285万元，较2024年决算数281万元增长1.4%，完成年度预算数的101.4%。其中，税收收入完成274万元，增长1.5%；非税收入完成11万元，与上年持平。税收收入中，资源税增长57.1%、印花税增长66.7%、车船税增长23.1%、契税增长48.3%，税种结构呈现多元增收态势。

2. 支出执行情况：2025年全乡一般公共预算支出完成2145万元，较2024年决算数2359万元下降9.05%。主要支出科目执行情况如下：一般公共服务支出840万元，增长32.7%；社会保障和就业支出135万元，增长23.0%；农林水支出952万元，下降37.1%；卫生健康支出45万元，下降34.5%；文化旅游体育与传媒支出68万元，节能环保支出78万元，灾害防治及应急管理支出10万元，住房保障支出16万元。支出结构持续优化，重点保障了党委政府运转、民生保障、乡村振兴等关键领域。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1. 收入执行情况：2025年全乡政府性基金预算收入完成153万元，较2024年决算数248万元下降38.3%，全部为上级补助收入。

2. 支出执行情况：2025年全乡政府性基金预算支出完成153万元，与收入持平。其中，城乡社区支出57万元，下降53.3%；其他支出96万元，下降23.8%，支出严格按照基金管理规定执行，保障了对应领域项目实施。

二、财政运行主要做法和成效

（一）精准征管稳收入，财力基础持续夯实

紧盯税收征管重点，加强对增值税、车船税、契税等重点税种的动态监控，强化非税收入规范管理，做到应征尽征、应收尽收，收入质量稳步提升，为全乡各项工作开展提供了稳定财力支撑。

（二）优化结构保重点，支出保障精准有力

牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非刚性、非重点支出，集中财力保障一般公共服务、社会保障、农林水、卫生健康等关键领域。加大对乡村振兴、生态环保、民生保障等重点工作的支持力度，财政支出的针对性和有效性显著增强。

（三）强化管理提效能，预算执行规范有序

严格执行预算法及其实施条例，加强预算编制、执行、监督全流程管理，推进预算公开透明，主动接受人大和社会监督。加强财政资金绩效管理，提高资金使用效益，确保每一笔资金都用在刀刃上。

三、2026年地方财政预算草案

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局；坚持积极的财政政策要提效加力，注重精准有效、可持续；坚持系统观念，统筹发展和安全，统筹财政收支，统筹存量资金与增量预算，强化预算刚性约束，提升财政资源配置效率和资金使用效益；围绕乡党委、政府中心工作，保障重点领域支出，持续增进民生福祉，为湾甸傣族乡高质量发展提供坚实财政保障。

（一）一般公共预算收支安排

1. 收入预算安排：2026年全乡一般公共预算收入预算安排286万元，较2025年执行数增长0.5%。其中，税收收入预算282万元，增长3.1%；非税收入预算4万元，下降63.6%。税收收入中，增值税预算173万元，增长46.5%；房产税增长66.7%，个人所得税增长13.6%，资源税、契税等税种因政策调整和收入预期合理下调，收入预算与经济发展趋势相适应。

2. 支出预算安排：2026年全乡一般公共预算支出预算安排1640万元，较2025年执行数下降23.6%，重点保障刚性支出和发展需求。主要支出安排为：一般公共服务支出804万元，下降 4.3%，保障乡党委政府正常运转及人大、政协依法履职；社会保障和就业支出114万元，下降15.8%，重点保障养老、就业等基本民生；卫生健康支出74万元，增长64.2%，持续强化基层医疗卫生服务保障能力；农林水支出268万元，聚焦农村综合改革、病虫害防治等重点工作，夯实乡村振兴基础；其他支出380万元，增长31.9%，用于保障突发应急处置及重点项目临时支出。

四、2026年财政工作重点

（一）聚焦收入提质，增强财政保障能力

持续加强税收征管，健全综合治税机制，挖掘增收潜力，确保收入稳定增长。规范非税收入管理，优化收入结构，提高财政收入质量，为全乡发展提供坚实财力保障。

（二）聚焦民生优先，提升群众幸福指数

持续加大民生领域投入，优化支出结构，重点保障教育、医疗、养老、就业等民生支出。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加大农村基础设施建设和公共服务投入，让财政发展成果更多更公平惠及全乡群众。

（三）聚焦管控增效，防范化解财政风险

严格预算约束，坚持“量入为出、量力而行”，严控一般性支出和非刚性支出。加强政府债务管理，规范资金使用流程，强化全过程财政资金绩效管理，提高资金使用效益。健全风险防控机制，牢牢守住不发生系统性区域性财政风险底线。

（四）聚焦改革创新，提升财政管理水平

深化预算管理制度改革，推进预算编制精细化、预算执行规范化、监督管理常态化。加强财政数字化、信息化建设，提升财政管理效能。主动接受人大监督和社会监督，推进预算公开透明，打造阳光财政。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，坚定信心、锐意进取、真抓实干，全力完成各项财政工作任务，为湾甸傣族乡经济社会高质量发展作出新的更大贡献！

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

3. 转移性收入：指上级政府对本级政府的税收返还、一般性转移支付和专项转移支付等收入。

4. 税收收入：指国家为了实现其职能，凭借政治权力，按照法律规定的标准，强制地、无偿地取得的财政收入。

5. 非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。

附件

表1 2025年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算收入执行情况表

表2 2025年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出执行情况表

表3 2025年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2025年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5 2025年昌宁县湾甸傣族乡政府性基金预算收入情况表

表6 2025年昌宁县湾甸傣族乡政府性基金预算支出情况表

表7 2026年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算收入表

表8 2026年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出表

表9 2026年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出表（明细）

表10 2026年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出政府预算经济分类表