湾甸傣族乡2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）报告（书面）

（2020年5月13日湾甸傣族乡第十二届人民代表大会第四次会议上）

湾甸傣族乡财政所所长刘淇

各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2019年预算收支执行情况

2019年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全乡预算执行情况良好。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入412万元。分税种完成情况为：增值税132万元，其中：国内增值税46万元、改征增值税86万元；企业所得税4万元；个人所得税1万元；资源税3万元；城市维护建设税2万元；印花税2万元；车船税28万元；耕地占用税18万元；契税30万元；烟叶税179万元；非税收入13万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入13万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3449万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出915万元；科学技术支出25万元；文化体育与传媒支出21万元；社会保障和就业支出222万元；医疗卫生与计划生育支出67万元；农林水支出2199万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入412万元，一般性转移支付收入5047万元，专项转移支付收入474万元，收入总计5933万元。一般公共预算支出3449万元，上解上级支出2484万元，支出总计5933万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入503万元；完成政府性基金预算支出503万元，其中：城乡社区支出459万元、其他支出44万元。收支相抵，年终平衡。

二、2019年主要财政工作情况

（一）多措并举抓收入。把组织收入作为财政工作的首要任务，坚持依法科学精细征管，强化联动协作，把落实财政收入目标与强化工作责任结合起来；进一步强化全乡税源调查分析和规范非税收入管理，坚持“抓大不放小”，充分挖掘税收潜力，加大税收清收力度，确保税收依法征收、应收尽收。

（二）不遗余力保支出。以“保工资、保基本运转、保基本民生、促发展”为工作重点，不断优化财政支出结构，财力重点投向扶贫民生领域，优先保障扶贫民生政策落实，优先支持脱贫攻坚、社会事业发展和公共基础设施建设。全年完成财政总支出3952万元，完成一般公共预算支出3449万元。同时，推进厉行节约、反对铺张浪费，降低行政成本，从严控制一般性支出，全乡“三公”经费支出逐年下降。

（三）严肃纪律强监管。强化预算约束，加大公开力度，严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并及时公开预决算及“三公”经费情况。强化资金管理，不断加大盘活存量资金力度，定期清理结转结余资金，加大财政资金统筹使用力度，在确保安全的同时提高资金使用效率。

各位代表，2019年全乡财政预算执行情况总体良好，但预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是受经济下行影响，财政收入持续增长存在较大难度，收支矛盾依然突出。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾突出。三是历史债务包袱依然沉重。对此，我们将高度重视，坚持问题导向、实施问题管理，切实增强忧患意识和责任意识，采取有效措施，认真加以解决。

三、2020年财政预算草案

（一）2020年财政预算总体思路

按照乡党委、政府的总体部署，坚持稳中求进总基调，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”各项工作，牢固树立和贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，深化实施“零基预算”改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持“以收定支、量力而行”，坚持“厉行节约、精打细算”，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，致力脱贫成效巩固与乡村振兴，为促进全乡经济社会健康持续发展提供有力的财力保障。

（二）2020年财政预算编制原则

坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”的原则；坚持厉行节约的原则；坚持讲求绩效的原则；坚持预算收支平衡的原则。

（三）2020年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入300万元，其中：增值税86万元，企业所得税5万元，个人所得税1万元，资源税2万元，城市维护建设税1万元，印花税2万元，车船税30万元，契税30万元，烟叶税130万元，国有资源（资产）有偿使用收入13万元。

支出情况：预期一般公共预算支出1096万元，其中：一般公共服务支出939万元，社会保障和就业支出90万元，医疗卫生与计划生育支出67万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入300万元，一般性转移支付收入3193万元，收入总计3493万元。一般公共预算支出1096万元，上解上级支出2397万元，支出总计3493万元。收支相抵，预算平衡。

三、2020年财政工作重点

（一）更加注重抓增收，促保障。2020年将是财税工作更为艰难的一年，主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题只增不减。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，按照“壮大骨干财源、培育群体财源、发展新兴财源、开发后续财源”的思路，紧盯重大项目、主导产业和龙头企业，不断夯实财源根基，做到“本乡镇有多少税源”、“税源增长点在哪里”、“增收缺口怎么补”三个心中有数。确保全年完成一般公共预算收入300万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到湾甸经济社会发展中来。

（二）更加注重抓优化，促支出。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，坚持把加快支出进度作为财政工作的重点，严格按照“保基本运转、保基本民生、保稳定、促发展”的原则，调整优化财政支出结构，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域，确保脱贫攻坚、民生政策等重点支出到位，强农惠农政策全面落实，真正把资金用在“刀刃”上。确保全年完成一般公共预算支出达1096万元，其中：人员支出911万元、基本运转支出185万元。

（三）更加注重抓监督，促规范。牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》等财经法规；强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况进行监督检查；加强财政所内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质；强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律；建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

（四）更加注重抓管理，促效能。增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；按照结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，加大财政资金统筹使用力度，降低财政风险，缓解乡级财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为湾甸经济社会发展提供坚强保障。

各位代表，2020年全乡财税工作任务将更加艰巨而繁重，我们将在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，进一步攻坚克难、主动担当、扎实苦干，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保圆满完成各项目标任务，为推动湾甸经济社会高质量发展作出积极贡献！

附件：2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）