湾甸傣族乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告

（2023年1月17日在乡十三届人大二次会议第一次全体会议上)

各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2022年预算收支执行情况

2022年，在乡党委和乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，实现全乡预算运行平稳。

（一）全乡一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入250万元，同比增50万元，增25%。分税种完成情况为：增值税103万元；企业所得税1万元；个人所得税2万元；资源税57万元；城市维护建设税1万元；印花税6万元；土地增值税19万元；车船税42万元；契税13万元；非税收入6万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入6万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2911万元，同比增873万元，增42.84%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出397万元；教育支出39万元；文化旅游体育与传媒支出31万元；社会保障和就业支出307万元；卫生健康支出89万元；节能环保支出54万元；城乡社区支出46万元；农林水支出1948万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入250万元、一般性转移支付收入4855万元、专项转移支付收入640万元，收入总计5745万元。一般公共预算支出2911万元、上解上级支出2834万元，支出总计5745万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入10万元，同比减289万元，减96.66%。完成政府性基金预算支出10万元，其中：其他支出10万元。收支相抵，年终平衡。

二、2022年财政主要工作完成情况

（一）突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放、确保机构基本运转、兜牢基本民生底线。二是支出继续向民生倾斜，重点保障和改善民生工作，全年发放各种强农惠农资金502万元，发放各类优抚补助83万元。三是加大财政涉农资金整合力度，全年共计整合资金270万元，用于农村基础设施建设、农业生产发展等项目，巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴衔接。

（二）统筹资金，持续打好疫情防控阻击战。一是筹措疫情防控资金，全年收到上级及社会各方捐赠疫情防控资金22万元，专项用于疫情防控检测点及相关开支，全力保障疫情防控工作长效开展。二是做好常态化疫情防控工作，积极投身参与，加强与有关单位的配合协调，全面落实联防联控措施。

（三）深化改革，提高财政绩效水平。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，依法理财水平不断提升。三是扎实做好厉行节约和行政成本控制工作，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，2022年三公经费支出7.5万元、同比减42.31%，同时积极推进政府采购信息化平台建设，规范政府采购。

各位代表，2022年全乡财政预算执行情况总体良好，公共服务保障水平有了较大提升，但矛盾和问题仍然存在。一是财源基础不稳固、税源结构单一，受减税降费政策和疫情影响较大；二是财政收支矛盾更加凸显，财政收入自主增长能力不强，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高。对此，2023年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续完成好各项目标任务，以更有力的措施发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

三、2023年财政预算（草案）

（一）2023年财政预算总体思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调。围绕乡党委、政府的战略目标，正视困难、坚定信心，贯彻落实积极的财政政策、稳健的货币政策，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，不断加强财政科学化、精细化管理，提高资金使用效率，夯实财力基础。

（二）2023年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入230万元，其中：增值税100万元；企业所得税2万元；个人所得税1万元；资源税59万元；城市维护建设税2万元；印花税6万元；车船税40万元；契税10万元；国有资源（资产）有偿使用收入10万元。

支出情况：预期一般公共预算支出1246万元，其中：一般公共服务支出581万元；社会保障和就业支出148万元；医疗卫生与计划生育支出67万元；农林水支出450万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入230万元、一般性转移支付收入4253万元，收入总计4483万元。一般公共预算支出1246万元、上解上级支出2761万元、上级专款结转支出476万元，支出总计4483万元。收支相抵，预算平衡。

四、2023年财政工作重点

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。依托我乡的资源、区位等优势，继续加大招商引资的力度，继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。二是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收、财政增长的目标。三是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，打造良好营商环境，增加地方财政收入。

（二）全力增收节支，完成预算任务。一是完善组织收入工作机制，严格落实组织收入的责任，加强对重点税源和重点税种的征管，确保应收尽收；规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。二是认真落实中央、省、市、县关于牢固树立党政机关过“紧日子”的思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，实现全年财政收支平衡。三是严格预算执行，全面实施绩效管理，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高，确保每一笔支出发挥最大效益。

（三）优化支出结构，提升民生福祉。一是科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业发展等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。三是继续落实好财政惠农政策，积极推进各项惠农补贴发放；继续做好社会保障工作，加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决群众生产生活困难。

（四）加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序，按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。二是强化“收支两条线”管理，认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是贯彻落实《预算法》，加强法制财政建设，严肃财经纪律，加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表，过去的一年，我们攻坚克难、携手并进，未来的一年，我们将满怀憧憬、信心十足，以更加坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保2023年圆满完成各项目标任务，为推动湾甸经济社会高质量发展提供坚强后盾。