湾甸傣族乡2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告

（2019年1月22日湾甸傣族乡第十二届人民代表大会第 次会议上）

湾甸傣族乡财政所所长 王晓波

各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2018年预算收支执行情况

2018年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的全力监督指导下，紧紧围绕全乡经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全乡预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支执行情况。

收入情况：完成一般公共预算收入350万元，完成年初预算350万元的100%。分税种完成情况为：增值税152万元，其中：国内增值税15万元、改征增值税137万元；企业所得税5万元；个人所得税6万元；资源税12万元；城市维护建设税9万元；印花税11万元；车船税17万元；契税14万元；烟叶税104万元；非税收入20万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入14万元、其他收入(款)6万元。

支出情况：完成一般公共预算支出1438万元，为年初预算数875万元的164%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出967万元；科学技术支出5万元；文化体育与传媒支出13万元；社会保障和就业支出251万元；医疗卫生与计划生育支出1万元；城乡社区支出41万元；农林水支出160万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入350万元，体制补助收入1058万元，均衡性转移支付收入120万元，其他一般性转移支付收入2266万元，专项转移支付收入249万元，收入总计4043万元。一般公共预算支出1438万元；专项上解2605万元，其中：教育上解1801万元、卫生上解195万元、医疗保险上解242万元、住房公积金上解202万元、“两烟”发展金上解10万元、村干部养老保险上解19万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解136万元，支出总计4043万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入342万元；完成政府性基金预算支出342万元，其中：城乡社区支出270万元、其他支出72万元。收支相抵，年终平衡。

二、2018年主要财政工作情况

（一）多措并举抓收入。把组织收入作为财政工作的首要任务，坚持依法科学精细征管，强化联动协作，把落实财政收入目标与强化工作责任结合起来；进一步强化全乡税源调查分析和规范非税收入管理，坚持“抓大不放小”，主动挖掘增收潜力，加大税收清收力度，确保税收依法征收、应收尽收。2018年完成财政总收入628万元，完成一般公共预算收入350万元。

（二）不遗余力保支出。以“保工资、保运转、保民生、促发展”为工作重点，不断优化财政支出结构，财力重点投向扶贫民生领域，优先保障扶贫民生政策落实，优先支持脱贫攻坚、社会事业发展和公共基础设施建设。全年完成财政总支出1780万元，完成一般公共预算支出1438万元。同时，推进厉行节约、反对铺张浪费，降低行政成本，从严控制一般性开支，全乡“三公”经费支出逐年下降。

（三）严肃纪律强监管。强化专项扶贫资金管理，建立健全监督管理机制，按照《财政专项扶贫资金乡级报账制管理实施细则》要求，严格报账支出，抽调专人开展扶贫资金专项管理，全年扶贫资金管理合法合规。不断加大盘活存量资金力度，建立结转结余资金定期清理机制，盘活“沉睡”资金，规范“间隙”资金，严控“出借”资金，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度，在确保安全的同时提高保值增值率。

各位代表，2018年全乡财政预算执行情况总体良好，但是预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是财政收入持续增长存在较大难度，收支矛盾比较突出。二是受政策性增资、社会保障扩面提标等因素影响，财政支出压力加剧。三是历史债务包袱沉重。对此，我们将高度重视，坚持问题导向、实施问题管理，切实增强忧患意识和责任意识，采取有效措施，认真加以解决。

三、2019年财政预算草案

（一）2019年财政预算总体思路。按照乡党委九届四次会议的总体部署，坚持稳中求进总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约、精打细算，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构，严肃财经纪律，为促进全乡经济社会健康持续发展提供有力的财力保障。

（二）2019年财政预算编制原则。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；坚持厉行节约的原则；坚持讲求绩效原则；坚持预算收支平衡的原则。

（三）2019年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入270万元，其中：增值税75万元，企业所得税6万元，个人所得税7万元，资源税12万元，城市维护建设税10万元，印花税11万元，车船税13万元，耕地占用税1万元，契税13万元，烟叶税102万元，环境保护税10万元，国有资源（资产）有偿使用收入10万元。

支出情况：预期一般公共预算支出970万元，其中：一般公共服务802万元，社会保障和就业支出109万元，医疗卫生与计划生育支出57万元，农林水支出2万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入270万元，一般性转移支付收入3014万元，收入总计3284万元。一般公共预算支出970万元，上解上级支出2314万元，支出总计3284万元。收支平衡。

三、2019年财政工作重点

（一）更加注重抓增收，促保障。2019年将是财税工作较为艰难的一年，主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题将继续凸显。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，按照“壮大骨干财源、培育群体财源、发展新兴财源、开发后续财源”的思路，紧盯重大项目、主导产业和龙头企业，不断夯实财源根基，做到“本乡镇有多少税源”、“税源增长点在哪里”、“增收缺口怎么补”三个心中有数。确保全年完成一般公共预算收入270万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到湾甸经济社会发展中来。

（二）更加注重抓优化，促支出。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，坚持把加快支出进度作为财政工作的重点，严格按照“保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，调整优化财政支出结构，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出，确保脱贫攻坚、民生政策等重点支出到位，强农惠农政策全面落实，真正把资金用在“刀刃”上。确保全年完成一般公共预算支出达970万元，其中：人员支出865万元、基本运转支出105万元。

（三）更加注重抓监督，促规范。牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》等财经法规；认真落实审计意见，积极整改审计有关问题；强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况进行监督检查；加强财政所内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质；强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律；建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

（四）更加注重抓管理，促效能。增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；按照结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，加大财政资金统筹使用力度，降低财政风险，缓解乡级财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为湾甸经济社会发展提供坚强保障。

各位代表，2019年全乡财税工作任务艰巨而繁重，我们将在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，进一步攻坚克难、扎实苦干，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保圆满完成各项目标任务，为推动湾甸经济社会高质量发展作出积极贡献！

附件：1.2018年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算收入执行

情况表

2.2018年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出执行情况表

3.2019年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算收入表

4.2019年昌宁县湾甸傣族乡一般公共预算支出表