湾甸傣族乡财政所2019年部门预算编制说明

第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督乡各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡各类政策性资金的监管，进一步完善财政支农惠农补贴资金“一卡通”发放机制；

7.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

8.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

9.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

10.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

湾甸傣族乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度，上级主管部门为昌宁县湾甸傣族乡人民政府。

（三）重点工作概述

1.更加注重抓增收，促保障。按照“壮大骨干财源、培育群体财源、发展新兴财源、开发后续财源”的思路，紧盯重大项目、主导产业和龙头企业，不断夯实财源根基，做到“本乡镇有多少税源”、“税源增长点在哪里”、“增收缺口怎么补”三个心中有数。确保全年完成一般公共预算收入270万元以上。

2.更加注重抓优化，促支出。严格按照“保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出，确保脱贫攻坚、民生政策等重点支出到位，强农惠农政策全面落实，真正把资金用在“刀刃”上。确保全年完成一般公共预算支出达970万元，其中：人员支出865万元、基本运转支出105万元。

3.更加注重抓监督，促规范。牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》等财经法规；强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况进行监督检查；强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律；建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

4.更加注重抓管理，促效能。严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；按照结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，缓解财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个1。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制3人，事业编制0人。在职实有3人，其中：财政全供养3人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入441102.82元，其中：一般公共预算财政拨款441102.82元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入441102.82元，其中:本年收入441102.82元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款441102.82元（本级财力441102.82元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源、资产有偿使用收入0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出441102.82元。财政拨款安排支出441102.82元，其中，基本支出441102.82元，项目支出0元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出361804.58元，社会保障和就业支出51446.15元，医疗卫生与计划生育支出27852.09元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出441102.82元，项目支出0元）。其中基本支出按经济分类为：机关工资福利支出328377.24元，机关商品和服务支出112689.58元。

五、“三公”经费预算情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、县对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2019年年初预算数为441102.82元，比上年预算增64566.82元，同比增长17.1%。主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

（二）项目支出：2019年年初预算数为0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2019年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费50000元，比上年预算减20000元，同比减28.6%，占基本支出的11.3％。

（二）政府采购安排情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2019年湾甸傣族乡财政所及所辖各预算单位采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019年湾甸傣族乡财政所无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2019年预算公开表

01.部门收支总表 1-1

02.部门收入总表 1-2

03.部门支出总表 1-3

04.部门财政拨款支出明细表 1-4

05.部门财政拨款收支预算总表 1-5

06.部门一般公共预算支出表1-6

07.部门一般公共预算基本支出预算表 1-7

08.部门政府性基金预算支出情况表 1-8

09.部门“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表 1-9

10.项目支出绩效目标表 1-10

11.部门整体支出绩效目标1-11

12.县对下绩效目标表1-12

13.政府采购表 1-13

附件：2019年预算公开表（全套共13张）