昌宁县卡斯镇2025年政府预算公开说明

目 录

第一部分：关于昌宁县卡斯镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政

预算草案的报告

一、2024年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1840万元，其中税收收入1763万元，非税收入77万元。分税种完成情况：增值税-21万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，资源税8万元，城市维护建设税8万元，房产税52万元，印花税5万元，城镇土地使用税23万元，土地增值税72万元，车船税41万元，契税2万元，耕地占用税5万元，烟叶税1564万元，行政单位国有资产处置收入77万元。

支出情况：2024年完成一般公共预算支出3604万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出628万元，公共安全支出9万元，文化旅游体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出166万元，卫生健康支出81万元，城乡社区支出5万元，农林水支出2663万元，住房保障支出29万元，灾害防治及应急管理支出17万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1840万元，一般性转移支付收入3069万元，专项转移支付收入795万元，临时救助（财力性借款）4081万元，收入总计9785万元。一般公共预算支出3604万元，上解上级支出6181万元，支出总计9785万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

卡斯镇2024年度完成政府性基金收入117.41万元，支出117.41万元，全年收支平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）围绕培植壮大财源，持续增强财政保障能力。

一是抓好收入组织。加大重点产业、重点企业、重点项目的服务保障力度，着力资金调度、用活资源、盘活资产，实现财源培植与收入组织、提高质量“两手抓、两促进”，全镇实现一般公共预算收入1840万元。二是抓好向上争资。把握发展机遇，紧盯政策导向，资金争取实现新突破，全年向上争取资金6565.56万元，较上年增加42.16万元，增长0.65%，有力保障重点领域和重大项目建设资金需求。

（二）围绕服务经济发展，持续提升财政资金效能。

一是狠抓项目促投资。聚焦基础设施短板和重点产业发展，强化财政资金统筹，全力保障重点项目建设，全年拨付项目资金2032.27万元，全面推进乡村振兴工作基础更加牢固。二是落实政策助企纾困。全面落实税费支持政策，降低市场经营主体税费负担，助力提振市场信心。发放小额信贷208户，1038.1万元，充分为脱贫人口及三类对象产业发展提供资金保障。

（三）围绕兜牢民生保障，持续优化财政支出结构。

全面落实党政机关过紧日子要求，不断优化支出结构。支持重点群体就业创业，全年申报发放脱贫人口外出务工交通补助2109人，共207.20万元，发放创业贷款29户860万元。安排卫生健康支出81.02万元，推进卫生健康事业高质量发展，切实保障人民群众生命安全和身体健康。安排社会保障和就业支出166.40万元，及时足额发放困难群众救助等社保资金，帮助困难群众渡过难关。安排农林水支出2663.02万元。安排公共安全支出9.33万元，提升公共安全执法办案条件，维护社会和谐稳定。

（四）围绕风险防范化解，持续保障财政平稳运行。

一是兜牢兜实“三保”底线。坚决把“三保”支出摆在优先位置，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先。二是加强政府债务管理。牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。坚持化存量遏增量多措并举，完善政府债务常态化监测机制，加强全口径政府债务风险识别，全面强化债务管理。

三、2025年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

一般公共预算收入：2025年，全镇地方财政一般公共预算收入拟安排1715万元，分税种完成情况为：增值税56万元、企业所得税2万元、个人所得税1万元、资源税4万元、城市维护建设税10万元、房产税30万元、印花税5万元、城镇土地使用税20万元、土地增值税20万元、车船税25万元、契税3万元、耕地占用税10万元、烟叶税1510万元；非税收入19万元。

一般公共预算支出：2025年，全镇地方财政一般公共预算支出拟安排1755万元，按功能分类支出情况为：一般公共服务支出929万元、社会保障和就业支出128万元、卫生健康支出80万元、农林水支出618万元。

按经济分类支出为：一是工资和福利支出951万元。含在职人员工资津补贴728万元、养老保险110万元，医疗等其他社会保障缴费83万元、临时人员工资30万元。二是对个人和家庭的补助562万元。三是商品服务支出242万元。其中，镇级公用经费129万元（包含水费、电费、邮电费、办公费、劳务费、培训费、会议费、公务用车运行维护费、公务接待费等）、村级办公费55万元、村民小组党支部工作经费18万元、工会经费12万元、行政人员公务交通补贴27万元、其他商品和服务支出1万元。

收支平衡情况：2025年地方财政一般公共预算收入1715万元，体制补助收入1686万元、村干部转移支付补助11万元、增资转移支付补助222万元、上级专款结转66万元、财力性借款4480万元。总收入8180万元。地方财政一般公共预算支出1755万元，离退休上解320万元，教育上解4600万元，卫生上解490万元，住房公积金上解506万元，烤烟上解179万元，香料烟上解65万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解199万元、上级专款结转支出66万元。总支出8180元。全年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

2025年度，本单位无政府性基金预算安排

四、2025年财政工作重点

（一）坚持多维发力，促进财政收入增长。

以稳进有度的行动、乘势而上的干劲、科学合理的方式抓好税基税源建设、财政收入组织，确保完成全年一般公共预算收入目标。一是打好培财增收“活算盘”。加大产业发展投入力度，全面清理盘点现有财源，统筹做好重点产业、重点企业、资产资源等优质财源培植，大力提振市场信心，加快良性循环发展。二是打好强化征收“硬算盘”。加强关键领域、重点行业、重要市场主体监测分析，健全多部门、多层次协同治税机制，确保应收尽收、颗粒归仓。三是打好向上争资“巧算盘”。奋力抢抓上级支持政策，把争资金、争项目、争政策作为工作的重中之重，找准政策结合点谋划储备项目，打好资金争取的“组合拳”。

（二）坚持“开源节流”，提高财政保障能力。

优化支出结构，始终坚持党政机关过紧日子思想，建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费等支出规模，腾挪宝贵资金资源到紧要处、关键处。提高支出效率，在管理上增效能。硬化预算执行约束，严防资金低效无效、闲置沉淀。推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。按照专项资金管理办法全面加强涉农资金整治整合，推进财政资金规范化管理。

（三）加强政策引导，全力推动经济发展。

一是积极推动重大项目建设完善项目筛选和储备机制；二是服务市场主体培育壮大，进一步优化营商环境，处理好经济与财源、政府与市场的关系，落实好结构性减税降费政策和优化营商环境惠企政策，精准服务重点产业和重点企业，切实为企业减负松绑，激发市场主体活力。三是提升公共服务质效，整合优化财政涉农资金、衔接资金统筹使用，严格落实强农惠农补贴政策，构建完善全面推进乡村振兴财政保障体系。

（四）聚焦风险防控，增强财政可持续性。

加强风险防控，规范债务管理，防范化解政府债务风险和财政运行风险，增强财政可持续性。一是防范化解政府债务风险，从严把控政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。二是防范化解财经领域风险。建立健全财会监督机制，强化财经纪律刚性约束，有效维护财经纪律和市场经济秩序。

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生，维持国家行政职能正常运转、保障安全等方面。一般公共预算收入即通常所指的“地方财政收入”，包括税收收入和非税收入。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等；按照其经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位补助、资本性支出和其他支出。

2.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算的重要组成部分。

3.一般性转移支付收入：一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。按现行政府收支分类科目规定，一般性转移支付收入主要包括体制补助收入、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、边境地区转移支付收入、共同事权转移支付收入、结算补助等。

4.拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

5.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

6.“三保”支出：是指保障基本民生、运转、工资方面的支出。保基本民生支出包括国家及省级核定并纳入基本民生政策的教育、社会保障、医疗卫生、民政事务等领域事项支出。保工资支出包括国家出台的基本工资、津贴补贴，随工资计提的养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金等。保运转包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、公务用车经费、工会经费等。

第二部分：昌宁县卡斯镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案

表1 2024年昌宁县卡斯镇一般公共预算收入执行情况表

表2 2024年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出执行情况表

表3 2024年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2024年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5 2024年昌宁县卡斯镇政府性基金预算收入情况表

表6 2024年昌宁县卡斯镇政府性基金预算支出情况表

表7 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算收入表

表8 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出表

表9 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出表（明细）

表10 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出政府预算经济分类表