各位代表：

受卡斯镇人民政府委托，现将卡斯镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年以来，卡斯镇围绕县委、县政府的决策部署，落实减税降费政策，积极主动作为，推动行业经济转型和发展，开拓增收渠道，实现财政收支平稳发展，有力促进了全镇财政收入的稳步增长。以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全镇经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，攻坚克难，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，取得了较好成效，促进了全镇经济社会持续跨越式发展。

（一）全镇一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1700.24万元。分税种完成情况为：增值税308.82万元，企业所得税0.93万元，个人所得税3.19万元，资源税6.13万元，城市维护建设税14.23万元，房产税49.34万元，印花税2.19万元，城镇土地使用税25.10万元，车船税51.50万元，耕地占用税4.84万元，契税24.69万元，烟叶税1208.80万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.48万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2863.61万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出526.11万元，文化旅游体育与传媒支出38.51万元；社会保障和就业支出338.28万元，卫生健康支出85.66万元，节能环保支出130.74万元，城乡社区支出54.00万元；农林水支出1689.19万元；住房保障支出1.12万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1700.24万元，上级补助收入7228.33万元（一般性转移支付收入7046.62万元，专项转移支付收入181.71万元），上级动用预算稳定调节基金254.94万元，收入总计9183.51万元。一般公共预算支出2863.61万元，上解上级支出6319.90万元，支出总计9183.51万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金完成情况

政府性基金收入0万元，支出0万元。

（三）2022年财政重点工作完成情况

1.紧扣目标任务，全力组织收入。2022年实现一般公共预算收入1700.24万元，完成年初目标任务。主要得益于财税部门通力配合，做到目标明确、责任具体；年内及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。同时加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。从强化收入征管措施入手，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等违法行为取得的成果。

2.紧扣支出平衡，力促财政整体运行平稳。牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，压缩一般性支出，严格落实节支任务，统筹调度资金，保障“三保”支出需要。一是紧扣基本支出保障。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。二是紧扣民生保障。切实兜牢“三保”底线，坚持以民生为导向，努力做到应保尽保。2022年发放县级困难群众临时救助16户10.6万元、镇级困难群众临时救助356户45.89万元。三是紧扣惠农政策。落实强农惠农政策，助推农村建设，2022年共兑付实际种粮农民一次性补贴3批次156.6万元，受益农户9152户；兑付耕地力补贴资金435.6万元，受益农户8999户；完成小额信贷放贷239户，1195.00万元。

3.紧扣资金绩效，不断完善财政机制体制建设。一是完善财政内控管理相关制度，加强监督检查，围绕镇党委、政府工作重点，以“科学化、精细化”为目标，不断推进规范化创建工作，切实增强对财政风险的管控意识和防范能力。二是注重实施预算绩效管理，按照“花钱必问效，无效必问责”预算绩效管理要求，对财政资金投入开展绩效评价，根据绩效评价结果规范预算编制、预算支出等方面的管理，强化预算单位主体责任，逐步完善预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益。

4.紧扣财经纪律，发挥监督职能。一是加强专项资金管理，完善资金事前、事中和事后监督管理机制。二是积极配合各级开展财务监督检查，针对存在问题，及时进行整改并完善相关制度，不断提高财政的依法管理和依法理财水平。三是强化项目监督职能，对财政资金实施项目做到专项监督和全面监督相结合，做好服务监督、指导。

2022年，财政收支能够保持平稳运行，是镇党委、政府坚强领导的结果，是镇人大正确监督指导的结果，也是全镇上下共同努力的结果。但我们也要清醒地认识到，当前财政工作中仍存在一些困难和不足，一是财政增收乏力。受疫情防控和减税降费等政策性因素的影响，财政收入增长难度加大。全镇税源结构单一，税源新增少之又少。二是收支平衡难度增加。刚性支出不断增加，可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需加强，资金绩效管理水平有待进一步提升。

二、2023年地方财政预算草案

根据我镇经济运行态势分析，立足财政工作职能，按照积极稳妥的要求，我镇财政预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，财政政策要更加积极有为、注重实效，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金使用效能，促进全镇经济社会平稳健康发展。

根据上述指导思想，结合我镇经济发展总体规划，2023年地方财政预算草案如下：

（一）全镇一般公共预算

收入方面：预期一般公共预算收入1500.00万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1694.32万元。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出645.17万元，社会保障和就业支出196.99万元，卫生健康支出79.33万元，农林水支出772.83万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出970.99万元，商品和服务支出204.36万元，对个人和家庭补助支出518.97万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1500万元，体制补助1686万元，村干部转移支付补助11万元，增资转移支付补助221.6万元，上级专款结转474.36万元，财力性借款4773.7万元，收入总计8666.66万元。一般公共预算支出1694.32万元，上解上级支出6497.99万元，上级专款结转支出474.36万元，支出总计8666.66万元。

三、2023年财政改革发展工作重点

2023年，我们将围绕工作大局，以财政税收和支出保障为抓手，服务改革、服务发展、服务民生、服务群众、规范管理，重点做好以下几个方面的工作：

（一）注重“开源”，提高财政保障能力。

一是认真研究财税政策。紧跟中央财税改革政策，找准镇域经济与国家政策的契合点，努力做好财税各项改革，积极配合相关部门做好项目的申报工作，努力争取上级更多的资金支持。二是加强财源培植。紧紧围绕全镇经济发展的基本方略，充分发挥财政资金的引导作用，促进镇域经济提质增效，带动财政增收；依托卡斯镇域经济发展，加大招商引资力度，形成新的税源。三是突出重点，强化税源管控。密切协作，加强对重点项目、新增税源情况跟踪，分析预测税源变化情况，做好既抓住重点税源，又管好中小税源。

（二）注重“节流”，提高资金使用效益。

一是全面贯彻落实《预算法》，强化预算约束，努力做到无预算不支出。二是积极筹措资金，确保工资性支出按时足额发放到位。三是保障民生重点。按照“以事定钱”、“钱随事走”的原则和可用财力安排重点支出，进一步提高教育、医疗卫生、社保养老就业保障水平，切实保障民生实事落到实处。四是压缩一般性支出。严控“三公”等行政性支出，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。按照专项资金管理办法全面加强涉农资金整治整合，推进财政资金规范化管理。

（三）注重“规范”，提高财政绩效管理水平。

一是进一步实施预算体制改革。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，强化预算管理，增强政府预算的完整性和科学性。二是继续完善财政内控制度，防范化解财政风险。三是继续强化监督制度，及时上报预算草案、预算调整、决算报告等，接受人大监督。按时公开财政预决算，接受群众监督。四是加强队伍建设。建立规范化的业务培训制度，定期组织人员开展业务培训，提高人员政治理论水平和业务水平，围绕财政新常态，努力打造一支作风过硬、业务精通、清正廉洁、服务高效的财政干部队伍。

各位代表，新一轮财政体制改革后，我镇财政收入基础薄弱，不可预见的刚性支出增加因素多、增量大，收支矛盾仍然十分突出，在今后工作中，我们将在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，扎实工作，落实“为人民理财”的职责，实现“让人民满意”的目标。

附件：昌宁县卡斯镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）