（2023年12月19日 柯街镇第五届人民代表大会第二次会议第三次主席团会议上）

柯街镇财政所 郭蓉娟

镇人大主席团：

受镇人民政府委托，我向本次会议报告柯街镇人民政府关于2023年地方财政预算调整方案，请予审议。

一、预算调整事由

2023年，根据预算执行情况，我镇收支结构发生变化。在年初预算基础上，镇本级一般公共预算支出有所增加，主要表现在：工资福利支出增加、农林水支出增加。

鉴于上述事由，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《云南省预算审查监督条例》的规定及经济形势发展的客观需要，须对2023年财政预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）收入调整方案

总收入年初预算为7937万元，预算调整为9960万元，调增2023万元。

1、一般公共预算本级收入年初预算为1720万元，预计可完成1743万元，调增23万元。其中：

（1）增值税由609万元调减至431万元，调减178万元；

（2）企业所得税由23万元调增至10万元，调减13万元；

（3）个人所得税1万元保持不变；

（4）资源税由12万元调减至10万元，调减2万元；

（5）城市维护建设税由36万元调减至22万元，调减14万元；

（6）房产税由23万元调减至14万元，调减9万元；

（7）印花税由22万元调减至10万元，调减12万元；

（8）城镇土地使用税由51万元调减至28万元，调减23万元；

（9）土地增值税由30万元调减至0万元，调减30万元；

（10）车船税由45万元调增至48万元，调增3万元；

（11）耕地占用税由2万元调增至77万元，调增75万元；

（12）契税100万元调减至39万元，调减61万元；

（13）烟叶税由760万元调减至736万元，调减24万元；

（14）非税收入由6万元调增至317万元，调增311万元。

2、转移性收入年初预算为6217万元，预算调整为8217万元，调增2000万元。其中：

（1）体制补助收入1240万元不变；

（2 )均衡性转移支付收入172万元不变，其中增资转移支付补助收入160万元；村干部增资转移支付补助12万元；

（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入由6万元调增至8万元,调增2万元；

（4）其他一般性转移支付收入由4799万元调增至6274万元,调增1475万元，其中：一般转移支付补助由0万元调增至1586万元；共同事权转移支付由0元调增至31万元；县级补助由0万元调增至466万元；上级专款结转由768万元调减至393万元；财力性借款由4031万元调减至3797万元。

（5）专项转移支付收入由0万元调增至523万元，调增523万元；

（二）支出调整方案

根据相关政策及我镇实际支出情况，建议将2023年具体支出方案调整如下：

总支出年初预算为7937万元，预算调整为9960万元，调增2023万元。

1、一般公共预算本级支出年初预算为1799万元，预算调整为4694万元，调增2895万元。

2、转移性支出年初预算为5370万元，预算调整为5266万元，调减104万元。转移性支出全部为上解支出，具体调整明细如下：

（1）教育上解由3726万元调减至3587万元，调减139万元；

（2）卫生上解由454万元调减至479万元，调增25万元；

（3）离退休经费上解233万元保持不变；

（4）烤烟上解由126调增至132万元，调增6万元；

（5）香料烟上解由16调增至10万元，调减6万元；

（6）住房公积金上解由525万元保持不变；

（7）税收超收分成上解由179万元调增至188万元，调增9万元；

（8）农村特困供养人员及孤儿补助上解111万元保持不变；

（三）收支平衡情况

我镇2023年地方公共财政预算预计实现收入9960万元，计划支出9960万元，收支平衡。

今年我镇财政收支虽然做到平衡，但刚性支出逐年增加，收支矛盾仍旧突出。今后的工作中，我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的法律监督和工作监督下，排除困难，扎实工作，为确保各项目标任务圆满完成做出新的更大贡献。

附件：1.柯街镇人大主席团关于批准《柯街镇人民政府关于2023年地方财政预算调整方案的报告》的决议

2.柯街镇2023年预算调整方案附表