昌宁县大田坝镇财政所2018年度部门决算

第一部分 昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担编制乡财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.收支完成情况

一般公共预算收入890万元，上级补助收入4285万元，其中体制补助收入1048万元，均衡性转移支付收入158万元，其他一般性转移支付收入2808万元，专项转移支付收入271万元，收入合计5175万元。

一般公共预算支出1689万元，上解支出3486万元，其中教育上解2477万元，卫生上解241万元，烤烟上解80万元，香料烟上解24万元，住房公积金上解250万元，医疗保险上解164万元，公务员医疗保险基金上解128万元，村干部养老保险上解23万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解99万元。支出总计5175万元。收支相抵，收支平衡。

2.规范报账体制

规范公务接待报账制。认真贯彻落实中央八项规定，根据《县级机关差旅费管理办法》（昌办发〔2015〕1号）、《昌宁县党政机关国内公务接待管理实施办法》（昌办发〔2017〕148号）、《昌宁县财政局关于进一步加强公务卡使用管理的通知》（昌财发〔2017〕226号）、《大田坝镇党政机关国内公务接待管理实施办法》（大发〔2017〕69号）等文件要求，不断规范公务接待相关事宜。公务接待、会议费、培训费、差旅费均严格按文件要求进行审批、报销。

规范财政专项扶贫资金乡级财政报账制。根据《中央财政专项扶贫资金管理办法》（财农〔2017〕8号）、《昌宁县财政专项扶贫资金乡级财政报账制管理实施细则（试行）》（昌政办发〔2017〕149号）的要求，不断加强大田坝镇财政专项扶贫资金管理，规范报账制工作程序，建立健全监督机制，提高资金使用效益。

3.加大财政资金监管力度

财政资金涉及方方面面，为使财政资金更好地发挥作用，今年我认真落实上级有关文件精神，加大财政资金监管力度，进一步健全制度，确保财政资金安全及使用效益最大化。

4.积极协税抓收入

受当前经济形势和我县的税收政策的影响，我镇税收增收的难度进一步加大。为能完成年初制定的财政收入任务，财政所全体人员积极配合镇党委、政府协调税务部门，抢抓税源，加大税收征管力度，确保收入及时足额入库。

5.积极盘活存量资金

根据中共昌宁县纪律检查委员会、昌宁县监察委员会《关于开展全县行政事业单位往来款清理工作的通知》（昌纪发〔2018〕11号）相关要求，大田坝镇高度重视，组织召开专题会议，研究往来款清理相关事宜，对账面往来款进行逐笔清理、核实、整改。

为切实提高资金使用效率，依据《昌宁县人民政府关于印发昌宁县财政存量资金管理暂行办法》（昌政发〔2015〕60号）要求，2018年6月盘活存量资金643,489.69元，用于解决农村公路畅通工程、农业综合服务中心办公楼建设等项目缺口资金。11月盘活存量资金249,713.95元，用于脱贫攻坚项目支出。

6.采取措施控支出

我镇财政形势十分严峻，工作中我们坚持“保人员、保重点、保急需”的原则，严控支出项目，重点规范支出票据。对票据手续不齐全、不规范的票据一律不予报销。从而促进我镇经济发展和社会稳定。

7.积极开展好固定资产清查工作

为规范和完善国有资产管理,查清查实我镇固定资产现状，根据上级部门的相关要求，组织全镇机关单位等从实物管理的角度对各自单位实际拥有的固定资产进行实物清查，并与固定资产进行账务核对，确定盘盈、毁损、报废及盘亏资产。

8.加强学习带好队伍

财政所为镇党委、政府理财，对财政人员的综合要求是非常高的，特别是要有坚定的政治立场，端正的工作态度以及过硬的业务本领。为此，时刻不忘加强学习，用理论武装头脑，以诚信为本，坚守防线，用行动为部门人员做好表率，并充分发挥部门人员的特长，工作中，即讲分工，又要团结协作，从而使整体的财政工作迈上新台阶。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县大田坝镇财政所部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县大田坝镇财政所2018年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大田坝镇财政所2018年度收入合计500960.29元。其中：财政拨款收入493505.37元，占总收入的98.51%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7454.92元，占总收入的1.49%。其他收入与上年对比100%，主要原因是非同级财政拨款单位拨入专项资金结余根据本级政府“三重一大”会议决定转入其他收入。

二、支出决算情况说明

大田坝镇财政所2018年度支出合计564693.38元。其中：基本支出540206.38元，占总支出的95.66％；项目支出24487.00元，占总支出的4.34％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。基本支出与上年对比增加213085.16元，增长65.14%，主要原因是增人增资及上级专项资金增加导致。项目支出与上年对比减少8713.00元，增加26.24%，主要原因是上级专项项目资金拨款较上年减少。

对比如下图： 单位：元

（一）基本支出情况

2018年度用于保障大田坝镇财政所机构正常运转的日常支出540206.38元。与上年对比增加213085.16元,主要原因是因增人增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的61.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的38.50％。

所占比例如下图：

（二）项目支出情况

2018年度用于保障大田坝镇财政所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出24478.00元。与上年对比减少8722.00元,主要原因是上级减少下拨专项资金。具体项目开支在财政自身化建设项目办公设备购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大田坝镇财政所2018年度一般公共预算财政拨款支出559864.64元,占本年支出合计的99.14%。与上年对比增加199543.42元,主要原因增人增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出559864.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于大田坝镇财政所日常运转、人员工资等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大田坝镇财政所2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000.00元，支出决算为1324.00元，完成预算的26.48%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1324.00元，完成预算的26.48%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少297.00元，下降18.32%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算减少297.00元，下降18.32%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1324.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1324.00元。其中：

国内接待费支出1324.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大田坝镇财政所2018年机关运行经费支出200742.64元，与上年对比增加34949.42元,增长21.08%，主要原因分析是增人增资。部门机关运行经费主要用于日常运转办公费、人员工资等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，大田坝镇财政所资产总额367927.03元，其中，流动资产5372.43元，固定资产358834.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6200.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少214224.61元，其中固定资产增加8570.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；无形资产摊销-2480.00元；报废报损资产10项，账面原值30260.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	367927.03	5372.43	358834.60	212134.60					146700				3720
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况（附表10）

（二）项目支出绩效自评（附表11）

（三）项目绩效目标管理（附表12）

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告（附表13）

（五）部门整体支出绩效自评表（附表14）

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。