〔2019.1〕镇二届人大三次会议文件之十一

大田坝镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）

（2019年1月21日在大田坝镇第二届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上）

镇财政所所长 韩玉珠

各位代表：

受镇人民政府委托，现将大田坝镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2018年预算收支执行情况

2018年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的有力监督指导下，紧紧围绕全镇经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进各项财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全镇预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入890万元，占年初预算100％。分税种完成情况为：增值税85万元，企业所得税2万元，个人所得税9万元，资源税86万元，城市维护建设税10万元，房产税6万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，车船税18万元，耕地占用税3万元，烟叶税630万元，国有资源（资产）有偿使用收入31万元，其他收入6万元。

支出情况：完成一般公共预算支出1689万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1081万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出265万元，医疗卫生与计划生育支出3万元，城乡社区支出86万元，农林水支出246万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入890万元，上级补助收入4285万元（其中一般性转移支付收入4014万元，专项转移支付271万元），收入合计5175万元。一般公共预算支出1689万元，上解支出3486万元（其中教育上解2477万元，卫生上解241万元，烤烟上解80万元，香料烟上解24万元，住房公积金上解250万元，医疗保险上解164万元，公务员医疗保险基金上解128万元，村干部养老保险上解23万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解99万元），支出总计5175万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入137万元，支出137万元。收支相抵，预算平衡。

二、2018年主要财政工作情况

（一）加强征管，财政收入稳中有进。一是转变税收征管方式。由注重征收管理向注重税源管理转变，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，坚持“抓大不放小”，加大税收清收力度，严厉打击偷税漏税行为，确保税收依法征收、应收尽收。二是部门联动，密切配合，多措并举组织收入。

（二）盘活存量，提高资金使用效益。根据中共昌宁县纪律检查委员会、昌宁县监察委员会《关于开展全县行政事业单位往来款清理工作的通知》（昌纪发〔2018〕11号）相关要求，镇党委、政府高度重视，组织召开专题会议，研究往来款清理相关事宜，对账面往来款进行逐笔清理、核实、整改。

为切实提高资金使用效率，依据《昌宁县人民政府关于印发昌宁县财政存量资金管理暂行办法》（昌政发〔2015〕60号）要求，2018年6月盘活存量资金643,489.69元，用于解决农村公路畅通工程、农业综合服务中心办公楼建设等项目缺口资金。11月盘活存量资金249,713.95元，用于脱贫攻坚项目支出。

（三）强化监管，确保资金安全。一是强化预算约束，加大公开力度。严格按照科学化、规范化和精细化预算管理的要求，认真进行预算编制、执行及监督，并在政府网站上对预决算及“三公”经费进行公开。二是制定大田坝镇财务管理规定，规范经费审核报销程序。健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出。全镇上下勤俭节约，降低了行政成本。三是加强财政廉政风险防控，加大监督和制约。完善事前、事中和事后相协调的监督机制，规范财政权力运行。

各位代表，2018年财政预算执行情况总体良好，但是预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是财政收入持续增长存在较大难度，收支矛盾比较突出。二是受政策性增资、社会保障扩面提标等因素影响，财政支出压力加剧。三是历史债务包袱沉重。我们将高度重视这些困难和问题，增强责任感、使命感、危机感，采取有效措施，逐步加以解决。

三、2019年财政预算草案

（一）2019年财政预算总体思路

按照县委的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约，精打细算，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进昌宁经济持续健康发展与社会和谐稳定。

（二）2019年财政预算安排情况

1. 收入方面：预期一般公共预算收入730万元，其中增值税7万元，企业所得税1万元，资源税86万元，城市维护建设税7万元，房产税4万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，车船税10万元，耕地占用税1万元，烟叶税600万元，国有资源（资产）有偿使用收入10万元。

2. 支出方面：预期一般公共预算支出1106万元，其中一般公共服务926万元，社会保障和就业119万元，医疗卫生与计划生育支出61万元。

3. 预算平衡方面：一般公共预算收入730万元，转移性收入3376万元，收入总计4106万元。 一般公共预算支出1106万元，上解上级支出3000万元，支出总计4106万元。

四、2019年财政工作重点

（一）依法治税，打造发展财政。一是加强税源分析与监控，着力抓好重点税源，管好零散税源，依法治税，有效堵塞税收漏洞。二是积极争取项目资金，突显项目投资对财政收入的拉动作用。

（二）厉行节约，打造和谐财政。一是严控“三公”经费，有效降低行政成本。二是按照“整合存量、优化增量、突出重点、调整结构、服务百姓、和谐发展”的要求，坚持执政为民，理财为民理念，进一步积极筹措资金，科学安排资金。三是加强农村基础设施建设，支持农业示范基地建设，真正使财政投入向“三农”倾斜，基础设施建设向农村覆盖，不断改善农村的生产、生活条件。四是继续落实好各项财政惠农政策，不断提高财政的保障能力，促进社会和谐。

（三）依法理财，打造阳光财政。一是全面贯彻落实新《预算法》，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。优化预算支出安排，从严从紧执行预算。二是全面推进财政公开工作，接受社会监督。三是抓好廉政建设，把思想教育与制度建设相结合，完善财政内部管理制度，增强理财水平，提高服务意识。

各位代表，完成2019年的预算任务十分艰巨，我们将在镇党委、镇政府的坚强领导下，进一步增强责任意识、忧患意识、开拓进取、负重奋进，确保圆满完成各项目标任务，为推动大田坝经济社会发展作出积极贡献！

附件：1．2018年大田坝镇一般公共预算收入执行情况表

2．2018年大田坝镇一般公共预算支出执行情况表

3．2019年昌宁县一般公共预算收入表

4．2019年昌宁县一般公共预算支出表