漭水镇人民政府2023年度部门整体支出

绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能

一是执行本级人民代表大会的决议，执行上级国家行政机关的决定和命令；二是制定本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、行政、计划生育等行政工作；三是执行国家财政工作政策和法规，组织好财政收入，管理好财政支出；四是切实加强对土地的使用管理，做好环境保护工作，确保全镇经济社会可持续发展；五是保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人的合法财产和人身权利、民主权利及其他权利；六是保护各种经济组织的合法权益；七是负责指导支持和帮助村民委员会的工作；八是办理上级党委、政府交办的各项工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

漭水镇人民政府属于行政单位，执行行政单位会计制度。本年度机构因改革漭水镇财政所由参公事业单位改为事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况

在职人员编制66人，其中：行政编制 28人，事业编制38人。年末在职在岗实有财政供养人员61人，其中行政人员27人,事业人员34人。分单位的人员情况为:镇人民政府财政供养人员40人，其中：行政在职人员27人（含行政工勤人员2人），事业在职人员11人（社保中心、国土中心、文广中心）；财政所财政供养人员2人；农业服务中心财政供养人员15人；林业服务中心6人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.收入方面

预期完成财政总收入285万元。其中，一般公共预算收入150万元，其中增值税76万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，城市维护建设税2万元，房产税8万元，印花税2万元，城镇土地使用税4万元，土地增值税1万元，车船税42万元，耕地占用税10万元，契税2万元，国有资源（资产）有偿使用收入1万元。一般公共预算收入150.00万元，一般性转移支付收入6272.58万元（其中，体制补助收入2339.00万元，增资转移支付补助收入201.60万元，村干部增资转移支付补助10万元，上级专款结转488.38万元，财力性借款3233.60万元），收入合计6422.58万元。

2. 支出方面

预期完成财政总支出6422.58万元。其中：镇本级一般公共预算支出完成1577.09万元，预计上解支出4357.11万元，上级专款结转支出488.38万元。

一般公共预算支出预计情况：一般公共预算支出1577.09万元。按功能分类：一般公共服务支出576.02万元，社会保障和就业支出171.58万元，医疗卫生和计划生育支出73.47万元，农林水支出756.02万元；按经济分类：机关工资福利支出437.25万元，商品和服务支出204.52万元，对事业单位经常性补助466.08万元，对个人和家庭补助支出469.24万元。

上解支出预计情况：教育上解3148.33万元，卫生上解290.08万元，住房公积金上解433.75万元，离退休人员上解272.43万元，税收超收分成上解16.80万元，农村特困供养人员上解195.72万元，上解支出合计4357.11万元。上级专款结转支出488.38万元。支出合计6422.58万元。

3. 预算平衡方面

一般公共预算收入150万元，一般性转移支付收入6272.58万元，收入总计6422.58万元。一般公共预算支出1577.09万元，上解上级支出4357.11万元，上级专款结转支出488.38万元，支出总计6422.58万元。收支相抵，预算平衡。

（三）部门整体收支情况

1.收入情况：完成一般公共预算收入187.40万元，完成年初预算150.00万元的124.93%，同比增6.83万元、增3.78%。其中，税收收入完成186.97万元，占一般公共预算收入的99.77%，非税收入0.43万元（利息收入），占一般公共预算收入的0.23%。其中增值税完成57.44万元占30.72%，企业所得税完成1.65万元占0.88%，个人所得税完成1.15万元占0.62%，资源税完成3.02万元占1.62%，城建税完成44.57万元占23.84%，房产税完成14.90万元占7.97%，印花税完成5.36万元占2.87%，城镇土地使用税完成6.47万元占3.46%，车船税完成49.91万元占26.69%，契税完成2.5万元占1.33%。

2.支出情况：完成一般公共预算支出3667.07万元，为年初预算的1604.19万元的228.60%，同比增1434.15万元、增64.23%。按支出功能分类为：一般公共服务支出631.19万元，公共安全支出6.70万元，科学技术支出9.00万元，文化旅游体育与传媒支出0.70万元，社会保障和就业支出100.46万元，卫生健康支出68.63万元，节能环保支出21.50万元，农林水支出2818.89万元，住房保障支出1.00万元，灾害防治及应急管理支出9.00万元。按政府经济类分类为：机关工资福利支出839.05万元，其中工资奖金津补贴660.80万元，社会保障缴费153.84万元，其他工资福利支出24.41万元；机关商品和服务支出330.71万元，其中办公经费200.72万元，会议费2.07万元，培训费1.70万元，劳务费68.44万元，工会经费8.40万元，委托业务费10.00万元，公务接待费4.64万元，公车运行维护费9.21万元，其他交通费用24.49万元，其他商品服务支出1.04万元；对个人和家庭的补助支出459.31万元，其中生活补助455.82万元，救济费3.00万元，医疗费补助0.49万元；资本性支出2038.00万元，其中房屋建筑物购建25.00万元，基础设施建设2013.00万元。

3.收支平衡情况：一般公共预算收入187.40万元，上级补助收入7687.15万元（一般性转移支付收入3038.91万元、专项转移支付收入1739.59万元，临时救助(财力性借款)2908.65万元），上年结转0.31万元，收入合计7874.86万元。一般公共预算支出3667.07万元，上解上级支出4207.79万元（其中离退休费上解276.68万元、教育上解3029.35万元、卫生上解274.68万元、住房公积金上解372.06万元、税收超收分成上解31.75万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解223.27万元），支出合计7874.86万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.收入情况：完成政府性基金预算收入33.38万元，同比增33.38万元，增100%。

2.支出情况：完成政府性基金预算支出33.38万元，同比增33.38万元，增100%。

3.收支平衡情况：政府性基金预算收入33.38万元，上级补助收入33.38万元。政府性基金预算支出33.38万元，上解上级支出33.38万元。收支相抵，年终持平。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.财务管理情况：一是建立健全财务制度，实现政府财务管理的规范化和法制化；二是加强预算管理，确保职能的有效履行；三是加强收支管理，提高资金使用效率；四是加强资产管理，确保国有资产的保值和增值；五是加强财务分析和财务监督，保证政府财务活动的合理性和合法性。

2.决算组织情况：以财政所为工作中心，民政办、林业服务中心、农业综合服务中心积极参与、配合，严格按县财政局预算股、国库股部门决算部署会的安排要求，精心组织开展决算工作。

3.编报情况：决算编制的过程中注重对各部门预算单位预算执行的分析、资金绩效的评价。为继续实行部门预算科学化、标准化、精细化管理打下坚实的基础，同时提高预算执行过程中的前瞻性、连续性、约束性。

4.审核情况：预决算编制后，由各部门进行审核，审核无误，报经镇人民政府镇长、分管财税工作的副镇长审核汇总上报县财政局。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实全面实施绩效管理，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

1.为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：普安宪 镇人民政府镇长

副组长：穆印凯 镇人民政府副镇长

成 员：饶晓尧 镇财政所所长

熊光云 镇农业中心主任

毕绍斌 镇林业中心主任

赵亚莲 镇财政所统管会计

史艳梅 镇财政所资金会计

杨明渊 镇项目办工作人员

李雪花 镇人民政府报账员

鲁 燕 镇农业中心报账员

于春武 镇林业中心报账员

领导小组下设办公室在镇财政所，由穆印凯副镇长担任办公室主任，要求组织对2023年部门整体支出情况进行绩效评价。

2. 本次绩效自评指标分为两大类，总分100分，分别是预算执行情况20分，年度绩效指标80分。其中年度绩效指标又明细划分到一、二、三级指标，一级指标为产出指标35分，效益指标35分、满意度指标10分，二级指标、三级指标，具体明细如下：

（1）产出指标（35分）

产出指标的二级指标为数量指标（10分）、质量指标（10分）、时效指标（10分）、成本指标（5分），该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况。

（2）效益指标（35分）

效益指标的二级指标为经济效益指标（10分）、社会效益指标（10分）、生态效益指标（10分）、可持续影响指标（5分），该指标考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

（3）满意度指标（35分）

服务对象满意度指标（10分），该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）产出情况分析

（二）效益情况分析

（三）满意度情况分析

四、存在的问题和整改情况

（一）部门预算执行结果与年初预算存在一定差异。原因：预算编制不够细化。改进措施：加强预算编制管理基础工作。

（二）预算执行分析不够全面深入。原因：预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

（三）财务人员对预算编制、执行的认识还不够到位，业务水平有待提高。原因：财务人员对预算编制与执行工作不熟悉，在预算执行过程中存在偏差。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

（四）加强项目管理。根据上述问题，我镇项目领导小组，对重大项目进行专家评估论证，对项目申报、资金拨付、工程进度、报账材料等进行了严格管理，做到项目信息共享，各自把关、各负其责的工作局面。同时加强项目资料收集整理工作，做到设计、申报、实施、验收、交付使用、日常管护全程有档可查。

（五）加强队伍建设。加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，漭水镇绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好的完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

漭水镇开展2023年部门整体支出绩效评价，首先成立绩效评价小组，制定评价目标和范围，然后通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。

七、其他需说明的情况

无