〔2023.01〕漭水镇第五届人民代表大会第二次会议文件之十八

漭水镇2022年财政预算执行情况和2023年

财政预算报告（草案）

（2023年1月11日在漭水镇第五届人民代表大会第二次会议上）

各位代表:

受漭水镇人民政府委托，现向本次大会作漭水镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年财政预算收支执行情况

2022年，在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持人民至上，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，促进了全镇经济社会持续跨越式发展。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入180.57万元，为年初预算数150万元的120.38%，比上年178.92万元增1.65万元、增2.7%。按税种分类：增值税80.79万元，企业所得税1.35万元，个人所得税2.82万元，资源税0.98万元，城市维护建设税2.13万元，房产税16.71万元，印花税1.46万元，土地使用税4.63万元，土地增值税12.63万元，车船税48.19万元，契税8.31万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.57万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2232.91万元，为年初预算的1469.05万元的158.8%，比上年3335.87万元减1102.96万元、减33.06%。按支出功能分类为：一般公共服务支出467.03万元，文化旅游体育与传媒支出39.91万元，社会保障和就业支出320.51万元，卫生健康支出73.07万元，节能环保支出76.98万元，城乡社区支出20万元，农林水支出1235.41万元。

按政府经济类分类为：机关工资福利支出550.72万元，其中工资奖金津补贴382.52万元，社会保障缴费137.26万元，其他工资福利支出30.94万元；机关商品和服务支出264.17万元，其中办公经费127.95万元，会议费3万元，培训费1.5万元，委托业务费119.67万元，公务接待费1.81万元，公车运行维护费6.4万元，维修维护费3.04万元，其他商品服务支出0.8万元；机关资本性支出484.69万元，其中基础设施建设484.69万元；对事业单位经常性补助360.67万元，其中工资福利支出351.27万元，商品服务支出9.4万元；对个人和家庭的补助572.66万元，其中社会福利和救助572.66万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入180.57万元，上级补助收入6611.81万元（一般性转移支付收入6581.31万元、专项转移支付收入30.5万元），上年结余28.92万元，收入合计6821.30万元。一般公共预算支出2232.91万元，上解支出4488.39万元（体制上解4524.21万元，其中离退休费上解272.43万元、教育上解3490.25万元、卫生上解280.32万元、住房公积金上解320.64万元、税收超收分成上解29.03万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解195.72万元），支出合计6821.30万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入0万元，支出0万元。收支相抵，预算平衡。

二、2022年财政重点工作完成情况

（一）聚焦组织收入，提高财政保障能力。强化税收收入征管，培植财源、组织收入、强化财政管理的积极性，对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作，圆满完成年初人代会确定的各项任务,完成一般公共预算收入180.57万元。积极向上争取资金，紧抓政策机遇，主动对接，加大力度争取省、市、县资金支持，年内向上争取资金4000万元，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

（二）聚焦预算约束，持续发展社会事业。一是有效保障基本支出。优先安排基本支出，着力保障各部门履行职能的日常支出需求。完成全镇机关事业单位在职人员工资、住房公积金等社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴等各项政策。全镇镇村两级人员机构运转支出1759.79万元，占地方财政一般预算支出的78.81%，其中，在职人员工资津补贴支出902万元（含村干部），半供养人员支出438.12万元；公务支出284.19万元（含临时工工资、工会经费）。二是保障和改善民生支出。全年本级财政用于保障民政优抚等保障支出135.48万元，占地方财政一般预算支出的6.07%，受益人口达279人次。三是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计727.1万元，其中：农业支持保护补贴238.88万元、实际种粮农民一次性补110.72万元、退耕还林补贴 93.72万元、草原生态补贴 64.5万元、天然林补贴 131.8万元、生态林补贴 87.48万元。

（三）聚焦重点难点，有效推进乡村振兴。为巩固脱贫攻坚成效，推进乡村振兴，全镇高度重视将资金重点投向乡村振兴关键环节和薄弱环节，以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为导向，促进农民增收、农业增效、农村美丽，根据目标任务和财力状况，多渠道筹措，积极争取上级专项资金，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，一年来累计向上争取到资金共计4000万元，其中财政专项扶贫资金1476.8万元专项用于基础设施建设。

（四）聚焦监督管理，提升财政管理水平。一是使用预算管理一体化系统核算，完善了账户管理、会计核算、项目库、预算编制、预算指标、总会计核算、指标账等模块。二是使用预算单位差旅电子凭证网上报销，依托公务之家APP，通过电子凭证的应用，进一步规范公务人员差旅行为管理，有效降低机关行政运行成本。三是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。四是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。五是加强财经法规的学习和贯彻落实，进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制，提升预算执行、会计核算科学化管理水平。六是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金化解政府债务。

各位代表，过去的一年，全镇预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是镇党委、镇人民政府正确领导，科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全镇财政工作还面临的问题和挑战：一是财源基础不稳固，可用财力持续增长较缓慢，对上级转移支付等补助收入依赖程度较高。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾依然突出。三是财政管理能力仍需提升，预算执行约束力度不够，财政基础管理和预算管理还需要加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。在今后的工作中，我们将增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决。

三、2023年财政预算

2023年财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会以及中央经济工作会议精神，按照镇党委的整体决策部署，立足镇情实际，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线。在有效支持高质量发展中保障财政可持续和债务风险可控，为经济运行营造良好的基础环境，促进我镇经济社会持续健康发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在综合分析财政收支以及经济社会发展客观需求的基础上，2023年全镇一般公共预算安排建议如下：

（一）收入方面：预期完成财政总收入285万元。其中，一般公共预算收入150万元，其中增值税76万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，城市维护建设税2万元，房产税8万元，印花税2万元，城镇土地使用税4万元，土地增值税1万元，车船税42万元，耕地占用税10万元，契税2万元，国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

一般公共预算收入150.00万元，一般性转移支付收入6272.58万元（其中，体制补助收入2339.00万元，增资转移支付补助收入201.60万元，村干部增资转移支付补助10万元，上级专款结转488.38万元，财力性借款3233.60万元），收入合计6422.58万元。

（二）支出方面：预期完成财政总支出6422.58万元。其中：镇本级一般公共预算支出完成1577.09万元，预计上解支出4357.11万元，上级专款结转支出488.38万元。

一般公共预算支出预计情况：一般公共预算支出1577.09万元。按功能分类：一般公共服务支出576.02万元，社会保障和就业支出171.58万元，医疗卫生和计划生育支出73.47万元，农林水支出756.02万元；按经济分类：机关工资福利支出437.25万元，商品和服务支出204.52万元，对事业单位经常性补助466.08万元，对个人和家庭补助支出469.24万元。

上解支出预计情况：教育上解3148.33万元，卫生上解290.08万元，住房公积金上解433.75万元，离退休人员上解272.43万元，税收超收分成上解16.80万元，农村特困供养人员上解195.72万元，上解支出合计4357.11万元。上级专款结转支出488.38万元。支出合计6422.58万元。

（三）预算平衡方面：一般公共预算收入150万元，一般性转移支付收入6272.58万元，收入总计6422.58万元。一般公共预算支出1577.09万元，上解上级支出4357.11万元，上级专款结转支出488.38万元，支出总计6422.58万元。收支相抵，预算平衡。

四、2023年财政工作重点

（一）调整结构“挖潜力”，加强后续财源建设。聚焦“生态文明建设排头兵”“高原特色农业示范区”“昌宁红茶”“一流品牌建设”，结合将漭水打造成为“滇西最美古茶村落”“周围县区一小时经济圈”“绿水青山就是金山银山创新实践基地”的发展定位，完善组织收入工作机制，严格落实组织收入的责任，加强对重点税源和重点税种的征管，确保应收尽收。严格执行国家税收优惠政策，不断提高财政收入质量。规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。

（二）保障重点“优支出”，着力改善民生福祉。坚持执政为民、理财为民理念，继续加大支农力度，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。继续落实好财政惠农政策。积极推进城乡居民基本医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放。加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决群众生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

（三）依法行政“精理财”，促进经济社会持续发展。紧紧围绕财政中心工作，秉承“依法行政，依法理财”思维理念，着力规范财政行政执法和权利运行，确保财政各项工作始终在法治轨道上规范运行，做到聚之有方，用之依法。加强各项专项资金的监管，提高财政资金的使用效益。转变财政监督思路，突出事前事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、从监督检查型向管理监督型的转变，以提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。确保全年完成一般公共预算收入150万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到漭水经济社会发展中来。

（四）厉行节约“转作风”，努力构建和谐财政。为贯彻落实中央经济工作会议精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，全面压减一般性支出，将过紧日子要求贯彻落实到保障“三保”支出和基层运转，做到开源节流，有保有压，把真正过紧日子落到实处。财政资金安排按照以事定钱、钱随事走、分轻重缓急原则，提高预算编制和执行的科学性。加强“三公”经费管理，提高资金使用效率。继续抓好党风廉政建设，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

各位代表，新时代赋予新使命，新征程呼唤新作为，财政工作面临的机遇和挑战并存，改革的深入使各种困难和矛盾更加突出。我们将创新思路，迎难而上，以更加饱满的热情和更加有力的举措，确保2023年圆满完成各项目标任务。我们将在镇党委、镇政府的坚强领导下，在全体代表的支持监督下，不忘初心，砥砺前行，增强信心，真抓实干，为推动漭水经济社会高质量发展提供坚强财力保障。

漭水镇五届人大二次会议秘书组          2023年1月印

（共印140份）