〔2021.04〕漭水镇第四届人民代表大会第五次会议文件之三

漭水镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算报告（草案）

（2021年4月19日在漭水镇第四届人民代表大会第五次会议上）

各位代表:

受漭水镇人民政府委托，现向本次大会作漭水镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算收支执行情况

2020年以来，在镇党委政府的领导下，切实提高政治站位，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”、不折不扣支持落实好中央、省、市、县重大决策部署，紧紧围绕镇四届人大四次会议确定的财税工作目标任务，以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全镇经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，主动作为、攻坚克难，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，取得了较好成效，促进了全镇经济社会持续跨越式发展。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入231万元，为年初预算数150万元的154%，按税种分类：增值税104万元，企业所得税5万元，个人所得税16万元，城市维护建设税10万元，房产税10万元，印花税3万元，土地使用税3万元，耕地占用税1万元，土地增值税13万元，车船税26万元，契税39万元，国有资源(资产)有偿使用收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2395万元(其中，财政拨款列支数为2120万元，财政权责发生制列支数为275万元)，比年初预算的1246万元增支了1149万元，增长了92.22%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1154万元，科学技术支出1万元，文化旅游体育与传媒支出90万元，社会保障和就业支出356万元，卫生健康支出68万元，节能环保支出43万元，农林水支出672万元，住房保障支出11万元。

按政府经济类分类为：机关工资福利支出436万元，其中工资奖金津补贴308万元，社会保障缴费106万元，其他工资福利支出22万元；机关商品和服务支出265万元，其中办公经费197万元，会议费8万元，培训费5万元，委托业务费5万元，公务接待费9万元，公车运行维护费1万元，维修维护费40万元；机关资本性支出（一）627万元，其中基础设施建设591万元，其他资本性支出36万元；机关资本性支出（二）40万元，其中基础设施建设40万元；对事业单位经常性补助331万元，其中工资福利支出253万元，商品和服务支出78万元；对个人和家庭的补助696万元,其中社会福利和救助696万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入231万元，上级补助收入6390万元（一般性转移支付收入6099万元、专项转移支付收入291万元），收入合计6621万元。一般公共预算支出2395万元，上解支出4145万元（体制上解49万元，专项上解4096万元，其中离退休费上解251万元、教育上解3138万元、卫生上解194万元、住房公积金上解306万元、退休人员医疗保险和大病保险上解31万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解176万元），安排预算稳定调节基金81万元，支出合计6621万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入617万元，同比增481万元，增77.96%。

支出情况：完成政府性基金支出617万元，同比增481万元，增77.96%。按功能分类支出情况为：城乡社区支出480万元、彩票公益金相关支出137万元。

收支平衡情况：政府性基金收入617万元，政府性基金支出617万元。收支相抵，年终持平。

二、2020年财政重点工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管。实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，多措并举组织税收收入。二是强化税源调查分析。主动应对经济下行及结构性减税政策影响，推动涉税信息共享，准确把握和分析税源动态，找准税收增长点。三是抓好重点税源监控。采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。年内完成税收收入231万元。

（二）全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计636万元，其中：农业支持保护补贴275万元、天然林补贴132万元、退耕还林补贴71万元、森林生态效益补贴88万元、草原生态补贴65万元、农机具购置补贴5万元。二是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。

（三）强化项目监管，确保资金安全。为确保资金安全，漭水镇始终紧绷项目管理这根弦，以建设进度绝对达标、资金管理绝对可靠、工程质量绝对过关“三个绝对”为目标，通过严把每项程序、每个环节、每笔支出，确保项目资金管理“零失误”。

一是严把规划关。围绕“区域发展带动乡村振兴，乡村振兴促进区域发展”的基本思路，以“大振兴、大整合、大推进、大发展、大变样”的理念为引导，本着“缺什么、补什么、立足长远、科学发展”的原则，通过编制整合方案，使得资金与项目相匹配，做到了项目成熟一个、实施一个，体现了项目按优先级次实施的原则。

二是严把审核关。按照行政主要领导“五不直接分管”的相关要求，严格执行集体会签制度，每项支出必须由分管领导审核签批，财政分管领导审批，行政主要领导审阅，财政所复核；镇会计代理服务中心执行除证明人签署意见外，由村务监督委员会主任审核签批，村委会主任审批，镇级会计委托代理服务中心会计复核。

三是严把资金支出关。镇项目办按照项目点的分布情况，明确人员分工，专人负责，全程对项目建设进行管理，确保质量达标，工程进度按时序推进。严格按照财务制度的要求对项目资金进行管理，实行“专款专用、专账核算、专户管理”，认真执行按工程进度拨款，做到项目计划与资金拨付同步进行，确保专款专用。加快财政扶贫资金支出进度，资金一经拨付，根据项目建设情况，按规定程序据实进行镇级报账。统筹整合的项目资金，根据项目实施和资金支出进度到县级进行报账核销。

四是严把资金公示关。财政专项扶贫资金和财政涉农资金严格执行公开公示制，将资金总量、来源、性质、用途、分配原则、计划等内容和项目完成情况在实施地和项目受益范围内进行事前公示、事后公告，提高统筹整合使用财政涉农资金分配和使用的透明度，强化资金监管，接受群众和社会监督。

五是严把资金核算关。按照规定做好各类资金的分类分账核算，建立项目绩效评价制度，每年由镇纪委牵头财政所、项目办组成的绩效评价领导小组，通过看现场、查资料、访群众等方式，对项目公示公告情况、项目实施情况、资金使用管理情况、账务处理情况进行绩效评价。

（四）立足长远，狠抓税源培植。一是强化分析预测，摸清税源底数。深入开展税源摸底调研，摸清辖区内的税源基数。二是加强与发改、建设、土地、交通、水利、教育、电力等部门协调联系，及时对续建和新建的固定资产投资项目的开工、完成进度、资金到位、完税等情况进行核对，理清工程应税投资、所涉税款、完税情况、欠税情况等。三是对漭水镇辖区内的所有项目定期进行清查，对已完工未开具发票的项目督促项目施工方及时开具工程发票到财政所进行报账核销。

（五）精准发力，强力助推乡村振兴。全镇高度重视扶贫工作，将资金重点投向脱贫攻坚关键环节和薄弱环节，根据脱贫攻坚目标任务和财力状况，多渠道筹措，积极争取上级专项扶贫资金，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，一年来累计争取到财政专项扶贫资金902万元专项用于基础设施建设和农户建房补助。

（六）合力攻坚，抓好重点工作成效。一是抓扫黑除恶工作。积极响应镇党委、政府的工作号召，召开财政所干部职工扫黑除恶专题会议，每月结合廉政风险点认真排查和梳理财政管理的相关领域线索，按时报送线索统计数据；充分发挥财政职能，切实做好扫黑除恶专项斗争的相关经费保障。围绕扫黑除恶专项斗争重点打击对象，逐户走访，深入摸排涉黑涉恶犯罪线索，营造财政系统开展扫黑除恶工作的浓厚打击氛围。二是抓减税降费工作。2020年实施大规模减税降费，主要涉及实施个人所得税改革、落实小微企业普惠性税收减免政策、深化增值税改革和实施社保降费率政策四大方面，为着力确保纳税人、缴费人准确理解、应知尽知、应享尽享，财政所坚持“政策执行、宣传先行”理念，广泛宣传、解读减税降费政策，积极帮助符合条件的纳税人和缴费人用足用活用好各项减税降费政策红利。通过日常宣传、集中宣传，新闻媒体宣传，多措并举确保政策宣传到位。加强税源管理，强化减税降费效应分析，全力配合税务分局提高核算的全面性、精准性、时效性，对疑点数据进行核实校验，全面提升减税降费统计数据的质量和时效，确保纳税人应享尽享。

在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，全镇财政工作中仍然存在一些困难和问题，主要表现为：缺乏长久有效的税源,缺乏重大项目支撑财政,刚性支出无法自保，收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将高度重视，逐步统筹解决。

三、2021年财政预算

2021年是十四五规划的开局之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。我们将坚持稳中求进工作总基调，进一步增强财政工作的紧迫感和责任感，担当实干，务实苦干，致力为全镇经济社会事业发展提供优质高效的财政服务，全县财政收支预算的原则是：坚持积极稳妥、实事求是、系统衔接的原则；坚持突出重点、分类保障、公共优先的原则；坚持量入为出、量力而行、勤俭节约的原则；坚持科学有序、统筹兼顾、注重绩效的原则。

（一）一般公共预算收支建议安排情况

收入方面：预期完成财政总收入369万元。其中，一般公共预算收入150万元（增值税80万元，企业所得税5万元，个人所得税7万元，城市维护建设税7万元，房产税6万元，印花税3万元，城镇土地使用税3万元，土地增值税1万元，车船税30万元，耕地占用税1万元，契税6万元，国有资源(资产)有偿使用收入1万元）。

一般性转移支付收入5223万元（其中，体制补助收入2339万元，增资转移支付补助收入202万元，村干部增资转移支付补助10万元，财力性借款2672万元），调入预算稳定调节基金81万元，收入总计5454万元。

支出方面：预期完成财政总支出5454万元。其中：镇本级一般公共预算支出完成1360万元，其中，工资福利支出666万元，半供养人员支出470万元，商品服务支出224万元，预计上解支出4094万元。

一是一般公共预算支出预计完成情况：一般公共预算支出1360万元。按功能分类：一般公共服务支出1211万元，社会保障和就业支出86万元，医疗卫生和计划生育支出62万元；按经济分类：机关工资福利支出666万元，商品和服务支出224万元（含工会经费10万元），对个人和家庭补助支出470万元。

二是上解支出预计情况。教育上解3092万元，卫生上解221万元，住房公积金上解306万元，离退休人员上解251万元，退休人员医疗补助及大病保险上解31万元，税收超收分成上解17万元，农村特困供养人员上解176万元，上解支出合计4094万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入150万元，一般性转移支付收入5223万元，调入预算稳定调节基金81万元，收入总计5454万元。一般公共预算支出1360万元，上解上级支出4094万元，支出总计5454万元，收支平衡。

四、2021年财政工作重点

2021年，财政工作将围绕我县财政工作目标，不断提高依法理财水平，狠抓各项措施落实，努力推动全镇经济社会平稳较快发展。

（一）加强收入征管，确保稳步增长。一是密切关注经济运行态势和财税政策变化，深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。二是完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。三是科学分析增收因素，继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；进一步落实营改增、个人所得税的改革、环保税开征，以及各项减税降费政策，营造良好的发展环境，加强协税护税，促进应收尽收。

（二）强化统筹兼顾，着力保障民生。进一步调整和优化财政支出结构。一是优化支出结构，优先保证民政、强农惠农、乡村振兴等民生资金支出的需要，确保社会和谐稳定。二是全面统筹财力和需求，进一步加大投入，保障各类民生工程支出需求，稳步提高民生保障水平。

（三）牢固树立“过紧日子”思想，严格支出管理。积极应对经济新常态，牢固树立“过紧日子”的思想，进一步加强公务接待、公务用车等支出的管理，严控“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。

（四）围绕资金绩效，激发财政运行活力。坚持科学理财、多方聚财。从严执行预算，推进预算公开，提高预算透明度。强化所属国有资产、资金管理，进一步依法、依规、依程序规范政府采购行为预算管理，从政府采购、预决算、国有资产占有使用情况、绩效管理信息、专项转移支付资金管理信息、审计结果等方面细化拓展公开内容；强化执行过程公开，建立健全预算公开、公众参与反馈机制，完善以财政总预（决）算公开、部门预（决）算公开、“三公”经费预（决）算公开的财政财务信息公开体系，扩大公开范围，细化公开内容，力求取得预算公开工作新进展。

（五）加强队伍建设，提升财政工作水平。全面提升干部科学理财水平，努力打造一支踏实肯干、清正廉洁、奋发向上的财政干部队伍。推动财政规范化建设，加强组织机构、业务培训、基础管理等工作，努力培养有学识、有见识、有胆识的基层财政干部，全面提升财政工作效率和服务水平。树立财政干部“忠诚、干净、担当、有为”的思想，加强纪律意识和责任意识，主动接受监督，确保财政资金、干部“两个安全”。

各位代表！我们坚信，在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，只要我们增强信心，真抓实干，就一定能够完成2021年财政工作目标任务，有力助推漭水经济社会持续跨越式发展。

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会议秘书组 2021年4月

（共印140份）