各位代表：

现将漭水镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算收支执行情况

2021年以来，围绕县委、县政府及镇党委的决策部署，落实减税降费政策，会同相关部门主动作为，鼓励实体经济转型、新兴行业发展，开拓增收渠道，实现财政收支平稳发展，有力促进了全镇财政收入的稳步增长。以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全镇经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，主动作为、攻坚克难，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，取得了较好成效，促进了全镇经济社会持续高质量发展。

（一）一般公共预算收支完成情况

收入情况：完成一般公共预算收入178.92万元，为年初预算数150万元的119.28%，按税种分类：增值税118.22万元，企业所得税3.53万元，个人所得税0.61万元，城市维护建设税5.79万元，房产税6.31万元，印花税1.45万元，土地使用税1.95万元，耕地占用税0.08万元，车船税34.12万元，契税5.72万元，国有资源(资产)有偿使用收入1.14万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3335.87万元，比年初预算的1359.60万元增支了1976.27万元，增长了145.36%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1218.95万元，文化旅游体育与传媒支出4.00万元，社会保障和就业支出203.37万元，卫生健康支出117.01万元，节能环保支出50.86万元，农林水支出1740.28万元，住房保障支出1.40万元。按政府经济类分类为：机关工资福利支出782.53万元，其中工资奖金津补贴678.33万元，社会保障缴费104.20万元；机关商品和服务支出320.46万元，其中办公经费282.96万元，会议费9.00万元，培训费8.00万元，公务接待费9.00万元，公车运行维护费1.50万元，维修维护费10.00万元；机关资本性支出1651.61万元，其中基础设施建设1651.61万元；对个人和家庭的补助581.27万元,其中社会福利和救助581.27万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入178.92万元，上级补助收入6887.21万元（一般性转移支付收入5836.48万元、专项转移支付收入1050.73万元）上年结余80.61万元，收入合计7146.74万元。一般公共预算支出3335.87万元，上解支出3781.95万元（体制上解3781.95万元，其中离退休费上解260.56万元、教育上解2820.67万元、卫生上解175.65万元、住房公积金上解325.13万元、税收超收分成上解28.37万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解171.57万元），安排预算稳定调节基金28.92万元，支出合计7146.74万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入260.00万元，同比减少357.00万元，减57.86%。

支出情况：完成政府性基金支出260.00万元，同比减少357.00万元，减57.86%。按功能分类支出情况为：城乡社区支出260.00万元。

收支平衡情况：政府性基金收入260.00万元，政府性基金支出260.00万元。收支相抵，年终持平。

二、2021年财政重点工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。强化税收收入征管，培植财源、组织收入、强化财政管理的积极性，对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作。年内完成税收收入178.92万元。

（二）全力保障机构运转、改善民生和重点项目支出。一是全面落实强农惠农政策。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金480.74万元，其中：农业支持保护补贴274.17万元、实际种粮农民一次性补贴39.73万元、退耕还林补贴93.72万元、草原生态补贴65.00万元、农机具购置补贴8.12万元。二是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员工资和养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等各项社会保障缴费的配发，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、规范改革性津补贴和行政事业单位绩效考核等各项政策。

（三）强化项目监管，确保资金安全。为确保资金安全，漭水镇始终紧绷项目管理这根弦，以建设进度绝对达标、资金管理绝对可靠、工程质量绝对过关“三个绝对”为目标，通过严把每项程序、每个环节、每笔支出，确保项目资金管理“零失误”。一是全面树立预算法的权威性和严肃性｡坚持先有预算、后有支出，科学编制“三年中期财政规划”，加快部门预算执行进度，增强预算约束力。二是全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念，强化结果应用。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（四）精准发力，强力助推乡村振兴。全镇高度重视扶贫工作，将资金重点投向脱贫攻坚关键环节和薄弱环节，根据脱贫攻坚目标任务和财力状况，多渠道筹措，积极争取上级专项扶贫资金，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，一年来累计向上争取资金共计3636.00万元，其中财政专项扶贫资金2484.00万元，专项用于基础设施建设和农户建房补助。

三、2022年财政预算

根据我镇经济运行态势分析，立足财政工作职能，按照积极稳妥的要求，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照县委、县政府及镇党委的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保全面建成小康社会和乡村振兴战略顺利实施。

（一）一般公共预算收支建议安排情况

收入方面：预期完成财政总收入308.00万元。其中，一般公共预算收入150.00万元（增值税85.00万元，企业所得税5.00万元，个人所得税1.00万元，城市维护建设税6.00万元，房产税4.00万元，印花税2.00万元，城镇土地使用税2.00万元，土地增值税1.00万元，车船税30.00万元，耕地占用税10.00万元，契税3.00万元，国有资源(资产)有偿使用收入1.00万元）。

一般公共预算收入150.00万元，一般性转移支付收入5208.56万元（其中，体制补助收入2339.00万元，增资转移支付补助收入201.60万元，村干部增资转移支付补助10.00万元，财力性借款2657.96万元），调入预算稳定调节基金28.92万元，收入总计5387.48万元。

支出方面：预期完成财政总支出5387.48万元。其中：镇本级一般公共预算支出完成1469.05万元，（其中，工资福利支出753.34万元，半供养人员支出474.00万元，商品服务支出241.68万元），预计上解支出3918.43万元。

一般公共预算支出预计情况：一般公共预算支出1469.05万元。按功能分类：一般公共服务支出399.32万元，文化旅游体育与传媒支出29.72万元，社会保障和就业支出151.08万元，医疗卫生和计划生育支出76.86万元，城乡社区支出19.53万元，农林水支出792.54万元；按经济分类：机关工资福利支出753.35万元，商品和服务支出241.68万元，对个人和家庭补助支出474.02万元。

上解支出预计情况：教育上解3035.85万元，卫生上解211.68万元，住房公积金上解325.13万元，离退休人员上解260.56万元，税收超收分成上解16.80万元，农村特困供养人员上解68.41万元，上解支出合计3918.43万元。支出合计5387.48万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入150.00万元，一般性转移支付收入5208.56万元，调入预算稳定调节基金28.92万元，收入总计5387.48万元。一般公共预算支出1469.05万元，上解上级支出3918.43万元，支出总计5387.48万元，收支平衡。

四、2022年财政工作重点

2022年，财政工作将围绕我镇财政工作目标，不断提高依法理财水平，狠抓各项措施落实，努力推动全镇经济社会平稳较快发展。在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，全镇财政工作中仍然存在一些困难和问题，主要表现为：缺乏长久有效的税源,缺乏重大项目支撑财政,刚性支出无法自保，收支平衡压力增大。对于这些问题，我们将高度重视，逐步统筹解决。

（一）着力依法依规组织收入。一是分解目标保增收。合理分解目标，压紧压实责任，对照预期目标，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系，巩固和拓展减税降费成效，全面抓好收入组织工作。二是严格征管促增收。严格落实财税工作责任，加强对收入的预测和征管，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，税收收入与非税收收入同征、同管，确保税费“颗粒归仓”。三是主动作为促增收。树立“争资就是增收”意识，分析研判经济发展形势和宏观调控趋势，抢抓国家积极财政政策加力提效机遇，扎实做好前期准备工作，向上争取项目和资金，同时不断发挥财政资金杠杆效应，引导资金投向供需共同受益、具有乘数效应的先进制造、民生建设、基础设施短板等领域。

（二）着力提升财政保障能力。一是细化实化预算编制，严格按照“三保”范围标准、科学测算“三保”需求，保证“三保”在预算安排中的优先顺序，从预算源头兜牢“三保”底线。二是更加注重结构优化，坚持从严控制一般性支出，大力优化财政支出结构，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，提升“三保”能力。三是持续关注民生，切实保障和改善民生，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。

（三）着力防范和化解债务风险。坚持底线思维，着力化解政府性债务风险，研究出台政府性债务风险化解规划。严控地方政府性债务，加强地方政府债务风险防控，强化风险意识，严格落实还款责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。积极争取上级新增债券资金，按规定置换政府存量债务，有效缓解地方政府支出压力和债务风险。

（四）着力推进财政体制改革。一是全面树立预算法的权威性和严肃性。坚持先有预算、后有支出，科学编制“三年中期财政规划”，加快部门预算执行进度，增强预算约束力。二是全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，强化各部门使用财政资金的责任意识和绩效观念，强化结果应用。三是继续加大盘活财政存量资金力度。建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。

（五）着力构建科学监管格局。严肃财经纪律，紧抓财政监管工作不放松，有计划的开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

全面提升干部科学理财水平，努力打造一支踏实肯干、清正廉洁、奋发向上的财政干部队伍。

各位代表！我们坚信，在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，只要我们增强信心，真抓实干，一定能够完成2022年财政工作目标任务，有力助推漭水经济社会持续跨越式发展。

< 漭水镇五届人大一次会议秘书组 2022年1月印

（共印140份）