田园镇人民政府关于2023年地方财政预算调整方案的报告

（2023年12月20日 田园镇第5届人大主席团第17次会议上）

镇财政所 周洁

镇人大主席团：

受镇人民政府委托，我向本次会议报告田园镇人民政府关于2023年地方财政预算调整方案，请予审议。

一、预算调整事由

2023年，根据预算执行情况，我镇收支结构发生了变化。在年初预算基础上，一是镇本级一般公共预算支出有所增加，主要表现在：工资福利支出增加、农林水支出增加；二是转移性支出有所增加，主要表现在：体制上解支出增加。

鉴于上述事由，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《云南省预算审查监督条例》的规定及经济形势发展的客观需要，须对2023年财政预算进行调整。

1. 预算调整方案

   （一）收入调整方案

   总收入年初预算为9895万元，预算调整为11370万元，调增1475万元。

2. 一般公共预算本级收入年初预算为8200万元，预计可完成9600万元，调增1400万元。其中：

3. 增值税由2031万元调增至3461万元，调增1430万元；

4. 企业所得税由255万元调减至231万元，调减24万元；

5. 个人所得税由155万元调减至41万元，调减114万元；

6. 资源税由145万元调减至36万元，调减109万元；

7. 城市维护建设税由1050万元调减至913万元，调减137万元；

8. 房产税由450万元调增至500万元，调增50万元；

9. 印花税由400万元调减至300万元，调减100万元；

10. 城镇土地使用税由450万元调减至400万元，调减50万元；

11. 土地增值税由945万元调增至1200万元，调增255万元；

12. 车船税由300万元调增至550万元，调增250万元；

13. 耕地占用税由500万元调增至1000万元，调增500万元；

14. 契税由1505万元调减至952万元，调减553万元；

15. 非税收入由14万元调增至16万元，调增2万元。

    2、转移性收入年初预算为1695万元，预算调整为1770万元，调增75万元。其中：

    （1）体制补助收入614万元不变；

    （2 )均衡性转移支付收入304万元不变，其中增资转移支付补助收入288万元；村干部增资转移支付补助16万元。

16. 其他一般性转移支付收入由74万元调增至543万元,调增469万元，其中：超收奖励由0万元调增至10万元；县级补助由0万元调增至354万元；一般转移支付补助由74万元调增至164万元；共同事权转移支付由0元调增至15万元。

17. 专项转移支付收入由0万元调增至186万元，调增186万元；

18. 上年结余收入由703万元调减至123万元，调减580万元。

    （二）支出调整方案

    按相关政策及我镇实际支出情况，建议将今年具体支出方案调整如下：

    总支出年初预算为9895万元，预算调整为11370万元，调增1475万元。

    1、一般公共预算本级支出年初预算为2614万元，预算调整为3281万元，调增667万元。

    2、转移性支出年初预算为7281万元，预算调整为8089万元，调增808万元。转移性支出全部为上解支出，具体调整明细如下：

19. 教育上解由3037万元调减至2890万元，调减149万元；

20. 卫生上解354万元不变；

21. 离退休经费上解592万元不变；

22. 住房公积金上解458万元不变；

23. 税收分成上解1857万元调增至2449万元，调增592万元；

24. 农村特困供养人员及孤儿补助上解200万元不变；

25. 其他上解由783万元调增至1146万元，调增363万元。

    （三）收支平衡情况

    我镇2022年地方公共财政预算预计实现收入11370万元，计划支出11370万元，收支平衡。

    今年我镇财政收支虽然做到平衡，但刚性支出逐年增加，收支矛盾仍旧突出。今后的工作中，我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的法律监督和工作监督下，排除困难，扎实工作，为确保各项目标任务圆满完成做出新的更大贡献。