昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2020年度部门决算

目录

第一部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担乡财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．预算收支情况。完成一般公共预算收入1838万元，为年初预算数1720万元的106.86%。完成一般公共预算支出3420万元(财政拨款列支数为3085万元，财政权责发生制列支数为335万元)，为年预算数1381万元的247.65%。收支平衡情况：一般公共预算收入1838万元，上级补助收入5127万元，收入合计6965万元。一般公共预算支出3420万元，上级支出3427万元，安排预算稳定调节基金118万元，支出合计6965万元。收支相抵，预算平衡。

2．资金监管情况。根据预算指标和分月用款计划，按预算、按进度、按用途报批财政资金，按月分析预算执行情况，并及时向乡党委、乡政府报告预算执行中存在的困难和问题，按时上报会计报表，确保乡人大依法履行职权，硬化预算约束；专项资金实行规范化管理，坚持和执行县、乡级报账制度和资金拨付制度，资金管理做到“专款专用、专人管理、封闭运行、安全有效”，严禁挤占、挪用扶贫资金等违法违规行为的发生，最大限度发挥资金的社会效益和经济效益；严格执行项目工程财务管理制度，手续完备，资料完整。

3．支农、惠农及民生资金发放情况。认真贯彻落实财政支农、惠农及民生政策，严格按上级财政部门制定的工作流程，积极做好资金兑付工作，做到补贴基础信息真实完整，补贴发放对象符合条件，补贴补助标准符合政策规定，凡具备条件的支农、惠农资金全部采用“一折（卡）通”发放，方便群众的同时确保了资金安全。2020年，在上级财政部门的指导下及相关部门的配合下，兑付各项惠农补贴1215.71万元（农业支持保护补贴280.07万元，草原生态保护补贴60.30万元，国家级森林生态效益补贴101.77万元，完善退耕还林政策补贴575.36万元，天然林停伐补助资金139.90万元、农机购置补贴55.24万元、省级森林生态效益补贴3.07万元）。坚持民生优先理念，按时、足额转账支付各类民政补助救助资金141.59万元（优抚对象定期补助115.38万元，临时救助资金26.00万元，残疾人代步车燃油补助0.21万元）。

4．债务管理及债务清理工作。债务实行动态管理，按债务数据与原始资料相符的要求，严格控制新增债务，积极化解隐性债务。

5．财政票据使用及管理工作。根据财政票据使用及管理的规定和县财政局综合股的工作要求，对我乡所领用的财政票据进行清理、登记、核销。按时清理财政票据，所涉及财政票据能按使用范围和资金性质使用、核销，年内各预算单位和村委会无严重违规使用和丢失财政票据的情况。

6．国有资产及政府采购监管工作。严格执行各项国有资产监管规定，定期对各预算单位的固定资产数进行清理、登记，做到账实相符，国有资产处置均按县国资委要求的程序进行申请、处置、核销。各预算单位国有资产经营收入（房屋出租收入），均按非税收入管理办法，实行“收支两条线”管理，杜绝单位“小金库”的发生。乡机关及乡直单位固定资产采购均按照《政府采购法》及县采购办的要求，通过云南省政府采购网及政采云系统进行采购，并及时登记资产，确保财务会计账、资产管理信息系统及资产月报报表三者之间账表相符。

7．其他工作。按时按质完成乡党委政府安排的专项及临时性工作，积极完成乡领导交办的各项工作任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2020年度部门决算编报的单位共1个。单位性质为参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年度收入合计476028.86元。其中：财政拨款收入476028.86元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少6919.04元，下降1.43%，主要原因为2020年压缩开支，公用经费减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年度支出合计487224.95元。其中：基本支出487224.95元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少6676.44元，下降1.35%，主要原因为2020年在职人员调出使得工资福利支出减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昌宁县耈街彝族苗族乡财政所机构正常运转的日常支出487224.95元。与上年对比减少6676.44元，下降1.35%，主要原因为2020年在职人员调出使得工资福利支出减少。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的71.98%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的28.02%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昌宁县耈街彝族苗族乡财政所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年度一般公共预算财政拨款支出487224.95元，占本年支出合计的100%。与上年对比减少6676.44元，下降1.35%，主要原因为2020年在职人员调出使得工资福利支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出487224.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于在职人员的工资福利支出及保障财政所日常工作运转的经费支出；

2．外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3．国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4．公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5．教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6．科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8．社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

9．卫生健康（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10．节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11．城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12．农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13．交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14．资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15．商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16．金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17．援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18．自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19．住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20．粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21．国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22．灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23．其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24．债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25．债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26．抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17000.00元，支出决算为9016.00元，完成预算的53.04%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为9016.00元，完成预算的53.04%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照预算管理控制“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少8401.00元，下降48.23%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算减少8401.00元，下降48.23%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是财政所严格按照有关财经纪律和财务管理制度，实行接待经费报销审批程序，从严控制接待费用支出，切实加强公务接待费的审核报销和使用管理，严格控制“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出9016.00元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3．公务接待费支出9016.00元。其中：

国内接待费支出9016.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次123人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政所日常工作运转（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门2020年机关运行经费支出136522.95元，与上年对比增加4962.56元，增长3.77%，主要原因为2020年财政所购买办公设施支出，导致日常办公经费增加。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昌宁县耈街彝族苗族乡财政所部门资产总额335533.26元，其中，流动资产262263.51元，固定资产73269.75元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少15246.37元，其中固定资产减少12250.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋69.3平方米，账面原值100000.00元，实现资产使用收入52000.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物		车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4		5		6		7	8	9	10		11
合计	1	335533.26	262263.51	73269.75	35142.60						38127.15
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告（表10）

（二）部门整体支出绩效自评报告（表11）

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表（表12）

五、其他重要事项情况说明

耈街乡财政所2020年无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。