昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年预算公开目录

第一部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

承担乡财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（二）机构设置情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所，属事业单位，执行政府会计制度，上级主管部门为昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府，我部门共设置1个内设机构，

（三）重点工作概述

1.一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入2256万元，同比增138万元，增长6.21%，为年初预算1850万元的121.95%。按税种分类为：增值税27.43万元，企业所得税0.62万元，个人所得税0.46万元，城市维护建设税1.43万元，印花税0.36万元，土地增值税0万元，车船税26.56万元，耕地占用税0.34万元，烟叶税2192.30万元；国有资源(资产)有偿使用收入6.61万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2828.57万元，同比减288.37万元，减少9.25%，为年初预算1655万元的170.94%。按支出功能分类为：一般公共服务支出629.67万元，公共安全支出6.80万元；文化旅游体育与传媒支出0.91万元；社会保障和就业支出132.70万元；卫生健康支出66.92万元；节能环保支出14.45万元；城乡社区支出181.86万元；农林水支出1758.26万元；灾害防治及应急管理支出7.00万元；其他支出30.00万元。按政府经济类分类为：机关工资福利支出820.95万元，其中工资奖金津补贴668.51万元，社会保障缴费152.44万元；机关商品和服务支出393.72万元，其中办公费163.00万元，水费0.27万元，电费4.34万元，邮电费5.85万元，差旅费3.12万元，维修（护）费15.00万元，会议费5.00万元，培训费0.32万元，劳务费84.67万元，公务接待费10.87万元，委托业务费55.00万元，工会费9.03万元，公车运行维护费12.13万元，其他交通费24.08万元，其他商品和服务支1.04元；机关资本性支出717.86万元，其中房屋建筑物构建27.00万元，基础设施建设690.86万元；对个人和家庭的补助896.04万元。以上支付含对事业单位经常性补助220.58万元，其中工资福利支出214.49万元，商品和服务支出6.09万元；

收支平衡情况：一般公共预算收入2256万元，体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，税收超收补助13万元，上年转款结转167万元，其他一般性转移支付478万元，共同事权转移支付69万元，专项转移支付收入234万元，县级补助收入92万元，临时救助（财力性借款）1920万元，收入总计6532万元。一般公共预算本级支出2617万元，上解上级支出3915万元，支出合计6532万元。收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入211.86万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出211.86万元。按支出功能分类为：城乡社区支出211.86万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入211.86万元。政府性基金支出211.86万元。收支相抵，预算平衡。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入4,012,547.68元，其中：一般公共预算4,012,547.68元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比，比上年预算增加3,667,232.16元，同比增加1061.99%，主要原因为：一是全乡上年结转资金按照2024年预算一体化数据在本单位批复，导致增加3,710,790.81元；二是本单位上年财政所机构改革，参公管理人员全部调走，现有预算人员属事业编制，导致工资福利支出减少43,558.65元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入4,012,547.68元，其中:本年收入301,756.87元，上年结转收入3,710,790.81元。本年收入中，一般公共预算财政拨款301,756.87元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增加3,667,232.16元，同比增加1061.99%，主要原因为：一是全乡上年结转资金按照2024年预算一体化数据在本单位批复，导致增加3,710,790.81元；二是本单位上年财政所机构改革，参公管理人员全部调走，现有预算人员属事业编制，导致工资福利支出减少43,558.65元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出4,012,547.68元。财政拨款安排支出4,012,547.68元，其中：基本支出391,322.87元，与上年对比减少43,558.65元，主要原因是本单位上年财政所机构改革，参公管理人员全部调走，现有预算人员属事业编制，导致工资福利支出减少；项目支出3,621,224.81元，与上年对比增加3,621,224.81元，主要原因是全乡上年结转资金按照2024年预算一体化数据在本单位批复，导致项目支出增加。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2024年基本支出申请安排391,322.87元，其中：人员经费288,849.29元；公用经费102,473.58元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2024年项目支出申请安排13个项目，资金共计3,621,224.81元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目13个，资金共计3,621,224.81元。

3.财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

2024年一般公共服务支出-财政事务-事业运行263,018.41元，用于财政所人员的工资福利支出及商品和服务支出；一般公共服务支出-组织事务-行政运行1,000.00元，用于党建工作的项目支出；文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游- 其他文化和旅游支出48,800.00元，用于免费开放的项目支出；社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出2,353.00元，主要用于其他人力资源和社会保障管理方面项目支出；社会保障和就业支出-就业补助-其他就业补助支出9,840.00元，主要用于乡临聘人员的项目支出；卫生健康支出-计划生育事务- 其他计划生育事务支出11,880.00元，主要用于计划生育服务方面的项目支出；农林水支出-农业农村-病虫害控制36,000.00元，主要用于村畜牧兽医人员补助的项目支出；农林水支出-农业农村-统计监测与信息服务30,000.00元，主要用于农业农村统计调查方面的项目支出；农林水支出-农业农村-农村社会事业100,000.00元，主要用于农村社会事业发展方面的项目支出；农林水支出-林业和草原-森林资源管理90,897.50元，主要用于天然林管护方面的项目支出；农林水支出-林业和草原-森林生态效益补偿122,094.31元，主要用于公益林管护方面的项目支出；农林水支出-巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴-生产发展3,058,360.00元，主要用于农村生产发展及技术推广方面的项目支出；灾害防治及应急管理支出-自然灾害防治-其他自然灾害防治支出40,000.00元，主要用于自然灾害防治方面的项目支出；灾害防治及应急管理支出-自然灾害救灾及恢复重建支出-自然灾害救灾补助70,000.00元，主要用于重大自然灾害应急救援及受灾群众救援方面的项目支出。

4.财政拨款安排支出按经济科目分类情况。2024年用于保障财政所正常运转的日常支出263,018.41元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出160,544.83元，占基本支出的61％；办公费77,000.00元、邮电费8,000.00元、水电费2,000.00元、差旅费5,000.00元、电费3,000.00元、工会经费等日常公用经费102,473.58元（商品和服务支出）占基本支出的39％。用于乡、村（社区）干部生活补助113,639.00 元；用于乡政府办公费112,800.00元、个人农业生产补贴3,058,360.00元、会议费10,000.00元、基础设施建设210,000.00元、劳务费188,991.81元、培训费17,000.00元。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5,000.00元，较上年减少2,000.00元，下降28.57%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年持平。

（二）公务接待费

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年公务接待费预算为5,000.00元，较上年减少2,000.00元，下降28.57%，国内公务接待批次为7次，共计接待50人次。

减少的主要原因是严格按照预算管理控制“三公”经费支出。（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

较上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

2024年机关运行经费安排10万元，用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费等机关运行经费与上年预算持平。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昌宁县耈街彝族苗族乡财政所资产总额615,274.17元，其中，流动资产282,710.47元，固定资产332,563.70元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额降低11,129.86 元，其中固定资产降低17,870.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产17项，账面原值69,797.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入49,200.00元，其中出租资产69.3平方米，资产出租收入49,200.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：2024年部门预算公开表