昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年部门预算公开目录

第一部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、新增资产配置表

第一部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

承担乡财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（二）机构设置情况

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行政府会计制度，上级主管部门为昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府。

（三）重点工作概述

1、2021年一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入2117万元，同比增279万元，增长15.18%，为年初预算1790万元的118.27%。按税种分类为：增值税36万元，企业所得税1万元，个人所得税1万元，城市维护建设税1万元，印花税1万元，土地增值税160万元，车船税34万元，契税15万元，烟叶税1867万元；非税收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2601万元，同比减819万元，减少23.95%，为年初预算1429万元的182%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1280万元，社会保障和就业支出157万元，卫生健康支出60万元，节能环保支出70万元，农林水支出1034万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2117万元，体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，一般性转移支付收入787万元，调入预算稳定调节基金118万元，专项转移支付收入438万元，县级补助收入387万元，超收奖励28万元，其他一般性转移支付收入950万元，收入总计6128万元。一般公共预算本级支出2601万元，上解上级支出3200万元，安排预算稳定调节基金327万元，支出合计6128万元。收支相抵，预算平衡。

2、2021年财政重点工作情况

（1）加大投入，防疫体系织密织牢。一是强化资金保障；二是强化责任担当；三是强化常态防控。

（2）突出重点，六稳六保全面落实。一是守住民生保障底线；二是守住节能环保红线；三是落实减税降费政策；四是落实惠农利农政策，五是有效做好“三保”。

（3）加强征管，财政收入平稳增长。面对新冠肺炎疫情冲击、经济增长放缓、“减税降费”后征收空间缩小的严峻形势，耈街乡以财政发展为目标，巩固产业发展基础，不断提高领导干部协税护税意识，严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，形成合力齐抓共管。继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，持续巩固烤烟产业发展，做实做细重点财源管控，努力寻找征收新增长点，全力以赴加强征管，超额完成收入327万元。

（4）预算管控，各项资金高效运转。继续实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。严格“收支两条线”管理，盘活国有资产、处置闲置资产，努力开源节流，盘活存量，用好增量。积极向上争取资金，累计争取上级一般性转移支付补助资金767万元，争取各类专项转移支付补助资金438万元，地方可用财力切实增加。完善预算执行分析、资金绩效评价制度，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。

（5）依法理财，管理水平有效提高。一是依法接受人大监督；二是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，硬化预算约束，实行预算公开，强化结余结转资金管理；三是进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善，事前、事中、事后全过程动态监管机制逐步形成；四是严格贯彻执行中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和压缩一般性支出；五是依法加强政府债务管理，严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金化解政府债务；六是加强往来款清理，做到往来款核对相符；七是财政票据管理工作进一步强化，单位票据使用行为进一步规范；八是会计基础管理工作更加规范，积极组织行政事业单位会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、《预算法实施条例》等培训，加强学习宣传和贯彻落实，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，各预算单位会计基础工作更加扎实；九是政府采购规模和范围不断扩大，采购信息更加公开，采购过程更加规范，采购效率进一步提高。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：在职人员编制3人，其中：行政编制0人，事业编制3人（参照公务员法管理）。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入29.99万元，其中：一般公共预算29.99万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。与上年对比减少19.1万元，减38.98%，主要原因为本单位今年调出1人。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入29.99万元，其中:本年收入29.99万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29.99万元（本级财力29.99万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年对比减少19.1万元，减38.98%，主要原因为本单位今年调出1人。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出29.99万元。财政拨款安排支出29.99万元，其中：基本支出29.99万元，与上年对比减少19.1万元，减38.98%，主要原因为本单位今年调出1人；项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于一般公共服务支出财政事务行政运行29.99万元，主要用于财政所人员的工资福利支出及商品和服务支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于用于保障财政所正常运转的日常支出29.99万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出17.85万元占基本支出的59.52％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置、工会经费等日常公用经费12.14万元（商品和服务支出）占基本支出的40.48％。

五、对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项

（一）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项

（三）经济社会事业发展事项

本单位不涉及此项预算公开事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金0.4万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.2万元，较上年减少0.4万元，下降25%，具体变动情况如下：

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年公务接待费预算为1.2万元，较上年减少0.4万元，下降25%，国内公务接待批次为30次，共计接待150人次。

减少的主要原因是严格按照预算管理控制“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2022年机关运行经费安排10万元，用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费等机关运行经费与上年预算持平。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2021年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件）

第二部分 昌宁县耈街彝族苗族乡财政所2022年部门预算表

（具体详见附件）