目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

昌宁县更戛乡人民政府主要职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。

昌宁县更戛乡财政所主要职能：（1）贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律法规和规章制度。（2）编制乡年度财政预算草案并组织执行；向乡人大报告财政预、决算；管理和监督全乡各项财政收支。（3）执行会计集中核算，建立健全单位内部管理制度和内部控制制度。（4）加强各类政策性补贴资金和专项资金的管理。进一步完善财政补贴农民资金“一折通”发放机制。（5）负责抓好乡村债务的管理工作。（6）负责管理乡级各种非税收入。（7）负责乡级行政事业单位的国有资产监督管理工作。（8）加强对村级财务收支行为的监管。（9）负责财政政策法规的宣传工作。（10）承办乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

昌宁县更戛乡农业综合服务中心主要职能：（1）推广农业适用新技术。（2）对农作物新品种实验示范及推广。（3）对农作物病虫害的测报，并拿出相应的防治措施。（4）对农民的农业生产技能的培训。（5）协助镇党委政府搞好农业产业结构调整。（6）承办乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

昌宁县更戛乡林业综合服务中心主要职能：（1）接受当地党委政府和县林业局领导，贯彻执行林业各项方针政策。拟定当地林业建设发展规划。（2）完成上级下达的年度营林及木材生产任务。（3）做好林业重点工程的各项工作。（4）搞好林政资源管理、森林防火及森林病虫害防治工作。（5）协助做好林权和林地纠纷调解处理工作。（6）协助查处有关行政处罚案件。（7）加强廉政建设，秉公办事，不以权谋私。（8）承办乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

一年来，在乡党委的坚强领导下，更戛乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握全乡经济社会发展大局，成功应对粮食安全和耕地保护、防范化解风险、单点暴雨极端天气灾害等重点、难点工作压力，在攻坚克难中赶超跨越，在实践中想办法，在实干中总结经验，以务实求真的扎实作风圆满完成了年初既定的各项工作目标任务，更戛经济社会发展基础稳中有进。

1.财税收入恢复性增长。我们牢牢抓住大疫之后经济逐步复苏的有利形势，坚定不移推动经济高质量发展。实现农村经济总收入7.14亿元，增长10%以上；农村常住居民人均可支配收入达1.74万元，增长12%以上；完成一般公共预算本级收入1225万元，超年初计划12.38%；完成财政支出4140万元；完成向上争取资金5850.13万元；完成规模以上固定资产投资1.95亿元；完成招商引资2.4亿元。全乡实现村级集体经济收入266.77万元，完成年度目标的127.03%，小街子村超过50万元，收入增量和增速均全县排名第一。

2.主导产业得到集聚发展。粮食生产喜获丰收，种植粮食9.62万亩，实现产量2.92万吨；2000亩香料烟恢复性生产稳步推进；种植烤烟1.09万亩，交售烟叶3万担，实现产值5209.89万元，实现量价齐增；种植甘蔗2.53万亩，产量14.7万吨，实现产值6600万元；完成肉类总产1.12万吨，畜牧业总产值达3.7亿元。

3.民生保障更有力度。坚持以人为本，不断增进民生福祉，使人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。城乡居民养老保险参保人数达18836人，征缴基金240.89万元，参保率达99.14%。兜牢社会保障底线，年内发放救助补助资金977.41余万元，申请临时救助68.7万元，救助256户971人。

4.巩固拓展脱贫攻坚成果。全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，脱贫人口年人均纯收入1.73万元、增长14.65%，持续跟进保障措施，常态化做好重点人群监测帮扶，发放小额信贷1120万元，新纳入监测突发严重困难户6户28人，返贫保险收缴率100%，有效防止致贫、返贫现象发生。持续优化乡村布局，稳步推进“干部规划家乡行动”，圆满完成11村（社区）“多规合一”村庄规划。乡领导班子成员牵头谋划部署，发挥村级组织引领作用、党员先锋模范作用、群众主体作用，推动“一村一示范”创建，打造完成米河村集镇、小街子村集镇两个乡村振兴示范点建设。持续推进人居环境，持续抓好厕所革命，新（改）建农村卫生厕所350户，完成米河村米汤河畜禽粪污治理项目，村容村貌不断改善。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

乡党委、政府统一设置5个党政机构，即：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、扶贫开发办公室。

设置7个股所级事业单位，即：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村乡规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、综合执法中心、财政所。

（二）决算单位构成

纳入保山市昌宁县更戛乡2023年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，其他事业单位3个。分别是：

1.昌宁县更戛乡人民政府

2.昌宁县更戛乡财政所

3.更戛乡农业综合服务中心

4.更戛乡林业综合服务中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市昌宁县更戛乡2023年末实有人员编制69人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制2人），事业编制40人；2023年末在职在编实有职工人数61人，在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员2人），非参公管理事业人员31人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属11人。

车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市昌宁县更戛乡2023年度收入合计44515711.50元。其中：财政拨款收入44349711.50元，占总收入的99.63%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入166000.00元，占总收入的0.37%。与上年相比，收入合计增加15202389.82元，增长51.86%。其中：财政拨款收入增加15036389.82元，增长51.30%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加166000.00元，增长0.00%。主要原因是上级部门拨款增加，新增项目支出增加。

二、支出决算情况说明

保山市昌宁县更戛乡2023年度支出合计44889711.50元。其中：基本支出15277871.30元，占总支出的34.03%；项目支出29611840.20元，占总支出的65.97%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加15576389.82元，增长53.14%。其中：基本支出减少269957.03元，下降1.74%；项目支出增加15846346.85元，增长115.12%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是新增项目支出增加：西桂村上寨自然村农村环境综合整治项目补助资金、烤烟种植项目补助资金、2023年更戛乡田头村龙潭自然村乡村振兴“百千万”工程建设项目、更戛乡西米村委会一事一议财政奖补美丽乡村建设项目、更戛乡小街子村甘蔗机械脱叶加工厂建设项目、小街子农民用水服务专业合作社仓储设施建设项目、更戛乡西米村果蔬冷库项目等。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市昌宁县更戛乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15277871.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13032937.77元，占基本支出的85.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2244933.53元，占基本支出的14.69％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市昌宁县更戛乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出29611840.20元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况具体项目开支及开展工作情况，村民小组活动场所建设补助资金260000.00元，社区戒毒康复专职人员补助经费72000.00元，居家养老服务中心建设项目补助资金300000.00元，国有土地出让金经费320000.00元，烤烟种植项目补助资金300000.00元，昌宁县更戛乡2022年以工代赈工程补助资金1500000.00元，昌宁县更戛乡西桂村上寨自然村农村环境综合整治项目补助资金400000.00元，昌宁县更戛乡大沙坝村苗家寨2022年度民族团结进步示范项目补助资金200000.00元，昌宁县小街子农民用水服务专业合作社仓储设施建设项目补助资金1000000.00元，昌宁县更戛乡小街子村甘蔗机械脱叶加工厂建设项目补助资金2000000.00元，昌宁县2023年更戛乡田头村龙潭自然村乡村振兴“百千万”工程建设项目补助资金1000000.00元，昌宁县更戛乡2022年烤烟种植项目补助资金970000.00，更戛乡2023年甘蔗、蚕桑产业发展项目补助资金1200000.00，昌宁县更戛乡2023年香料烟种植项目资金350000.00元，昌宁县更戛乡2023年烤烟种植项目补助资金1160000.00元，更戛乡果蔬冷链物流设施提升改造建设项目资金400000.00元，更戛乡打瓦村独水井甘蔗种植基地建设项目补助资金1000000.00元，更戛乡米河村立四季安置点易地扶贫搬迁后续产业扶持项目补助资金1000000.00元，更戛乡西米村果蔬冷库项目资金4700000.00元，村庄规划编制补助经费500000.00元，更戛乡集镇易地扶贫搬迁安置点后续产业扶持项目补助资金300000.00元，昌宁县更戛乡小街子村街尾自然村农村环境整治项目补助资金1000000.00元，更戛乡抱团购置昌宁茶产业主题街区项目补助资金900000.00元，昌宁县更戛乡米河村大平掌自然村村内道路硬化项目补助资金990000.00元，昌宁县更戛乡西米村委会一事一议财政奖补美丽乡村建设项目补助资金3000000.00元，彩票公益金安排的支出2620000.00元等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市昌宁县更戛乡2023年度一般公共预算财政拨款支出41409711.50元，占本年支出合计的92.25%。与上年相比增加12596389.82元，增长43.72%，主要原因是新增项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5987938.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.46%。主要用于人大事务153988.00元、政府办公厅（室）及相关机构事务4548930.81元、发展与改革事务180000.00元、财政事务103326.28元、党委办公厅（室）及相关机构事务741693.13元、组织事务260000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出92000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于公安72000.00元、其他公共安全支出20000.00元

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出80000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于其他文化和旅游支出30000.00元、体育场馆50000.00元。

8.社会保障和就业（类）支出1301646.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.14%。主要用于人力资源和社会保障管理事务12501.00元、民政管理事务52633.00元、行政事业单位养老支出667841.94元、就业补助2721.00元、抚恤85894.00元、社会福利340000.00元、临时救助30000.00元、其他生活救助15105.40元。

9.卫生健康（类）支出662761.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%。主要用于计划生育事务4970.00元、行政事业单位医疗657791.24元。

10.节能环保（类）支出230983.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。主要用于天然林保护230983.40元。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出32974382.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.63%。主要用于农业农村3004412.81元、林业和草原1058410.12元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴17980000.00元、农村综合改革10921559.37元、普惠金融发展支出10000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出80000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于应急管理事务40000.00元、自然灾害防治40000.00元

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为268172.00元，决算为218000.00元，完成年初预算的81.29%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为125000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的57.34%，完成年初预算的500.00%；公务接待费支出年初预算为63172.00元，决算为93000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的42.66%，完成年初预算的147.22%，具体是国内接待费支出决算93000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市昌宁县更戛乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为268172.00元，支出决算为218000.00元，完成年初预算的81.29%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为125000.00元，完成年初预算的500.00%；公务接待费支出年初预算为63172.00元，决算为93000.00元，完成年初预算的147.22%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因厉行节俭压减公务用车运行费、公务接待费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加50172.57元，下降18.71%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少-38526.57元，下降23.56%；公务接待费支出决算减少11646.00元，下降11.13%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年无购置车辆，厉行节俭压减公务用车运行费、公务接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待172批次（其中：外事接待0批次），接待人次1449人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查、上级部门工作指导等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市昌宁县更戛乡2023年机关运行经费支出1447608.53元，比上年减少155998.63元，下降9.73%，主要原因分析厉行节俭压减机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于购买办公用品费，日常水电费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市昌宁县更戛乡资产总额200102939.92元，其中，流动资产53774584.42元，固定资产4197601.5元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4.00元（净值），其他资产142130750元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2657896.79元，其中固定资产减少534298.01元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产46项，账面原值230365.40元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额11107.92元，其中：政府采购货物支出元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出11107.92元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额11107.92元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。