昌宁县更戛乡财政所2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督乡各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金、政策性资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

7.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

8.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

9.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

更戛乡财政所，为更戛乡所属的股所级公益一类财政全额拨款事业单位，事业编制4名。

主要职责：承担乡财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

设置专兼职岗位5个：会计岗、国有资产管理岗、出纳岗、专项资金管理岗、村级财务监督岗。

（三）重点工作概述

2023年，在乡党委、政府的正确领导和乡人大的依法监督下，财政部门攻坚克难，积极组织财政收入，优化财政支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，财政预算执行情况良好，为全乡经济和社会事业发展提供了财力保障。

1.狠抓财政收入，强化收入征管。面对减税降费政策等因素影响，财政部门咬定全年目标不动摇，始终将强化征收管理放在重中之重的位置，狠抓任务落实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固两烟等重点收入来源。二是强化部门联动协作，完善收入预测分析机制。建立税务、财政等部门收入组织信息交换联动机制，密切关注重点税源、新增税源信息，认真做好税源排查分析，及时了解生产经营状况；加强对在建工程项目等有关重点税源监控，确保税款及时足额入库。

2.做好民生保障，提升民生福祉。2023年，我们进一步优化财政支出结构，一般公共预算支出确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全乡百姓。一是保重点。严格执行中央八项规定精神和厉行节约反对浪费的要求，根据“兜底线，保重点”的原则，严控一般性支出，压缩行政成本，集中财力用于保障政府重大项目和重点支出。二是惠民生。始终把保障和改善民生工作放在首位，支出继续向民生倾斜。

3.优支出，重点项目资金进一步保障。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对脱贫攻坚和农业农村基础设施建设的投入。

4.加强资金监管，提高财政绩效。一是规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是建立完善内部监督机制。对账户管理、财政资金管理、会计核算等日常工作实施进行内部联审，并开展了财政廉政风险防控和制度建设，财政监督警示和威慑作用明显增强，依法理财水平得以不断提升。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入315966.05元，其中：一般公共预算315966.05元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年519338.89元对比，减少203372.84元，下降39.16%，主要原因分析是2024年机构改革转为事业单位，人员经费支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入315966.05元，其中:本年收入315966.05元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年519338.89元对比，减少203372.84元，下降39.16%，主要原因分析是2024年机构改革转为事业单位，人员经费支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出315966.05元。财政拨款安排支出315966.05元，其中：基本支出315966.05元，与上年519338.89元对比，减少203372.84元，下降39.16%，主要原因分析是2024年机构改革转为事业单位，人员经费支出减少。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2024年基本支出申请安排315966.05元，其中：人员经费213274.87元；公用经费102691.18元。

2.项目支出情况。

2024年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出274192.09元，主要用于支付工资及日常公用经费；

社会保障和就业支出：25369.44元，主要用于养老保险；

卫生健康支出：16404.52元，主要用于支付医疗、工伤保险。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2024年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2024年项目支出申请安排0个项目，资金共计0元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额4950.00元，其中：政府采购货物预算4950.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县更戛乡财政所2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县更戛乡财政所2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年相比无变化。

（二）公务接待费

昌宁县更戛乡财政所2024年公务接待费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

较上年相比无变化

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县更戛乡财政所2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

较上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昌宁县更戛乡财政所2024年机关运行经费安排100000.00元，用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费。与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昌宁县更戛乡财政所资产总额1564449.6元，其中，流动资产1157389.43元，固定资产407059.17元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少16378.21元，其中流动资产增加1512.2元，固定资产减少17890.41元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产6项，账面原值39400.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：2024年部门预算公开表