目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法律法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）编制和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作；根据授权组织实施本行政区内经济社会发展项目。

（三）制定社会各项事业发展计划，统筹教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业发展；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好应急管理、民族宗教和侨务、老龄、退役军人服务管理、劳动管理、科普、招商引资、残联等工作。

（四）保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。

（五）制定和组织实施镇村建设规划，加强公共设施、房屋土地的建设管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境、生态环境。

（六）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和管理，促进村民委员会民主自治。

（七）依法保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

（八）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（九）推行便民服务，方便群众办事。

（十）完成上级人民政府和镇党委交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：

党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室（退役军人服务站）、平安法治办公室。

所属单位3个，分别是：

1.综合保障和技术服务中心。

2.党群服务中心（新时代文明实践所）。

3.综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个：昌宁县温泉镇人民政府。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是综合保障和技术服务中心、党群服务中心（新时代文明实践所）、综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）为昌宁县温泉镇人民政府所属非独立核算的独立编制机构，统一纳入昌宁县温泉镇人民政府核算。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员65人。包括财政拨款开支经费的：公务员28人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。年末遗属6人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）坚持“项目为王”扩内需，投资拉动取得新突破。投资拉动成效显著。

上海对口支援农贸市场提升、温泉村道路修复等10个项目全面完工，硬化村组道路23公里；统筹推进茶光伏、农村生活污水治理、水厂改造等重点项目，全年完成投资5.15亿元。超前谋划“十五五”项目集群，储备项目168个，预算总投资43.43亿元，为全镇经济持续发展筑牢项目支撑、积蓄强劲动能。消费活力稳步释放。扎实落实消费品以旧换新政策，精准用好“有一种叫云南的生活”彩云消费券，叠加“国补”政策效应，有效激活消费市场。深化“线上数智引流+线下场景消费”双轮驱动，东阁民宿建成运营，康养旅居消费持续升温。营商环境持续优化。纵深推进“放管服”改革，落实服务企业特派员制度，帮助企业解决经营难题20个。全年新增个体工商户130户、小微企业42家，茶叶加工、专业合作社等经营主体蓬勃发展。推行“综合查一次”、柔性执法，金融机构精准助企纾困，构建起大企业引领、中小微跟进、各类主体遍地开花的发展格局。

（二）坚持“多措并举”兴产业，融合发展迈出新步伐。工业经济育新赋能。

坚持名优茶与工业茶“两促两进”，创新“党组织+基地+农户+企业”发展模式，投入266万元衔接资金，昌宁红团树茶厂全自动茶叶加工生产线建成投运，组建50余人机采志愿服务队，打造200亩光山村工业茶试点基地，推动茶产业规模化、现代化发展。农业产业提质增效。严守粮食安全底线，稳定粮食种植面积3.73万亩，总产量1230.2万公斤，实现粮食生产“十九连增”。大力发展烟叶“飞地经济”，收购烟叶1.4万担，实现产值2255.4万元、税收496.19万元。培育“果、药、菌、蜂”特色产业，种植林果50余亩、林下中药材800亩，发展赤松茸种植、胡蜂养殖产业，带动群众多元化增收。文旅融合深度推进。编制全镇旅游发展规划，举办春茶开采节等活动10余场次，全年接待游客30余万人次，实现旅游总收入2000余万元，同比增长11.76%。整合茶文化、温泉、红色教育资源，打造樱花特色旅游线路，做精茶旅融合环线，带动餐饮、住宿、零售等行业稳步回暖。

（三）坚持“多元路径”促增收，乡村振兴取得新成效。防返贫底线持续筑牢。

严格落实“四个不摘”要求，精准执行“一户一策”帮扶措施，持续巩固“两不愁三保障”及饮水安全成果。全年新增识别突发严重困难户9户32人，消除返贫致贫风险74户206人，进一步兜牢不发生规模性返贫的底线。农民增收渠道拓宽。依托产业带动、劳务输出、创业扶持等多元路径，组织农村劳动力转移就业9932人，开展技能培训186人次，发放务工、创业等各类补贴贷款，培育致富带头人32名，群众增收的稳定性和可持续性不断增强。村镇风貌全面提升。深入践行“千万工程”经验，推进厕所革命，探索形成鹿塘村党建赋能“333”农村污水治理经验，在下六甲村率先实施生活垃圾集中处理。全镇卫生户厕普及率、生活垃圾处理设施覆盖率、生活污水治理率均超65%，推动乡村环境由“颜值美”向“内涵美”转变。

（四）坚持“改革创新”破难题，发展活力得到新激发。创新驱动成效凸显。

推广“烤烟+N”立体种植、林下复合种养模式，提升土地利用效益。积极探索“茶光互补”、分布式光伏等绿色发展模式，拓展“光伏+特色产业”融合路径，推动产业绿色转型、提质增效。开放合作不断深化。主动融入区域发展大局，加强与周边乡镇、县区协作联动。全力开展“招小商”工作，梳理招商资源36个，谋划项目8个，实现签约7个、落地3个、投产2个，盘活闲置资产4处，增加村集体收入29.2万元，村集体经济发展活力持续增强。

（五）坚持“人民至上”保民生，和谐局面得到新强化。社会保障坚实有力。

全力推进城乡居民医保参保工作，参保人数达23357人；发放低保、临时救助、高龄津贴等各类民生保障资金809.404万元，聘用乡村公益岗72人，精准帮扶困难群体，做到应保尽保、应救尽救。教育医疗优质均衡。圆满完成“县管校聘”改革，下六甲完小搬迁项目建成投用，中心学校获评“保山市教育工作先进集体”，发放“两免一补”“雨露计划”等补助资金188.08万元，落实教育资助资金惠及2525名学生。深化县域医共体建设，镇卫生院配套设施不断完善，基层医疗服务水平稳步提升，群众健康保障持续加强。

（六）坚持“底线思维”防风险，安全屏障得到新巩固。风险防范扎实有效。

完善乡镇履职事项清单，稳妥化解政府债务1343万元，常态化开展安全生产检查与应急演练，整改安全隐患16个，全年无安全生产事故。严格落实耕地保护责任，稳定耕地与基本农田保有量，筑牢粮食与农业安全防线。生态保护持续发力。全面落实林长制、河长制，常态化巡林护河，整改生态问题隐患，森林覆盖率稳定在86%以上，严查河湖“四乱”问题，农村饮水水质达标率100%，守护好绿水青山生态底色。社会治理精准高效。践行新时代“枫桥经验”，有效调处各类矛盾纠纷126件，强化社会治安防控，常态化推进扫黑除恶、禁毒防艾、“利剑护蕾”等工作，开展国家安全宣传教育，全镇社会大局和谐稳定、群众安居乐业。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县温泉镇人民政府没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

温泉镇2025年度收入合计34244,480.05元。其中：财政拨款收入34234577.05元，占总收入的99.97%；其他收入9903.00元，占总收入的0.03%；无上级补助收入、事业收入（含教育收费）、经营收入、附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少4132251.96元，下降10.77%。其中：财政拨款收入减少4142154.96元，下降10.79%；其他收入增加9903.00元，上年度无其他收入；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年持平，均为0.00元。主要原因是：本年度2023年以工代赈示范工程专项（第二批）中央基建项目8020000.00元，昌宁县温泉镇里睦人居环境综合提升整治示范点建设项目2900000.00元，温泉镇高优红茶生产基地提质改造建设项目资金1500000.00元，昌宁县温泉镇兴文村农产品综合加工厂建设项目资金2000000.00元，2024年温泉镇鹿塘村平中山自然村农村公益事业财政奖补项目资金800000.00元等项目完工，收入减少。

二、支出决算情况说明

温泉镇2025年度支出合计34343377.58元。其中：基本支出15624295.17元，占总支出的45.49%；项目支出18719082.41元，占总支出的54.51%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出0.00元。

与上年相比，支出合计减少4059507.05元，下降10.57%。其中：基本支出增加1013927.57元，增长6.94%；项目支出减少5073434.62元，下降21.32%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年持平，均为0元，无增减变化。主要原因是：本年度2023年以工代赈示范工程专项（第二批）中央基建项目8020000.00元，昌宁县温泉镇里睦人居环境综合提升整治示范点建设项目2900000.00元，温泉镇高优红茶生产基地提质改造建设项目资金1500000.00元，昌宁县温泉镇兴文村农产品综合加工厂建设项目资金2000000.00元，2024年温泉镇鹿塘村平中山自然村农村公益事业财政奖补项目资金800000.00元等项目完工，支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障温泉镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15624295.17元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13704742.86元，占基本支出的87.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1919552.31元，占基本支出的12.29％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障温泉镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18719082.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

主要项目开支及开展工作情况：

1.温泉镇温泉村易地搬迁安置区农贸市场功能提升项目经费4000000.00元，主要用于：1.投入185万元新建仿木钢结构商贸摊位30个，配套给排水、电气、照明、消防等附属设施；2.投入165万元实施农贸市场污水收集处理工程。其中：新建Ø110UPVC接户管1100m，新建 DN200 HDPE管1800m，新建DN300 HDPE管800m，新建Φ700 HDPE检查井50座，新建Φ700 HDPE 沉泥井40 座，新建Φ1000HDPE检查井30座；3.投入50万元。硬化集贸市场场地850㎡，修复集贸市场路面1500㎡。

2.昌宁县温泉镇温泉村茶叶加工生产线建设项目经费2660000.00元，主要用于温泉村茶叶加工生产线设备采购、场地配套建设，推进茶产业发展，壮大村集体经济，建成全自动化茶叶加工生产线1条。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市昌宁县温泉镇2025年度一般公共预算财政拨款支出24983043.86元，占本年支出合计的72.74%。与上年相比减少9704128.15元，下降27.98%，完成年初预算的156.12%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出8020430.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的32.10%，完成年初预算的102.00%。主要用于镇机关及下属单位运行，发放人员工资福利、绩效、社会保障缴费，保障机关日常办公运转、工会经费、公务交通补贴等基本运转支出；造成预决算差异的主要原因是新招录机关及事业人员工资支出增加，实际支出较年初预算略有增加。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出20000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%，年初无此项预算。主要用于开展温泉镇中心学校科普宣传活动经费支出；造成预决算差异的主要原因是该资金为年中追加，年初未编制预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2673357.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.70%，完成年初预算的242.51%。主要用于养老保险缴费、“三支一扶”人员补助、公益性岗位补贴、死亡抚恤金、殡葬奖励、退休干部（遗属）生活补助等社会保障补助发放；造成预决算差异的主要原因是温泉镇2020年活人墓自主拆除补助支出946400.00元，不纳入年初预算，2024年新增行政人员2人、事业人员2人，养老保险支出增加，基数调增。

9.卫生健康（类）支出461802.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.85%，完成年初预算的63.17%。主要用于医疗保险、大病医疗保险等支出；造成预决算差异的主要原因是本年干部职工医疗保险单位配套资金未足额到位，实际支出较年初预算减少。

10.节能环保（类）支出867178.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.47%，年初无此项预算。主要用于护林员工资支出；造成预决算差异的主要原因是该资金为年中追加，年初未编制预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出12920275.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.72%，完成年初预算的204.89%。主要用于项目支出，事业人员工资、津贴补贴，村级人员工资、保险、公积金，村兽医员工资，半供养人员工资，驻村第一书记工作经费等；造成预决算差异的主要原因是温泉镇温泉村易地搬迁安置区农贸市场功能提升资金4000000.00元，昌宁县温泉镇温泉村茶叶加工生产线建设项目资金2660000.00元，温泉镇易地扶贫搬迁集中安置点占用土地及附着物补偿资金800000.00元，未纳入年初预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出20000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%，年初无此项预算。主要用于新河村小羊圈2024年雨季损毁道路挡土墙支砌工程项目；造成预决算差异的主要原因是该资金为年中追加，年初未编制预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为168618.00元，决算为165681.00元，完成年初预算的98.26%；支出决算较上年减少55039.00元，下降24.94%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为88168.00元，决算为144293.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.09%，完成年初预算的163.66%；公务接待费支出年初预算为80450.00元，决算为21388.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.91%，完成年初预算的26.59%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5707.00元，下降3.80%；公务接待费支出决算较上年减少49332.00元，下降69.76%；具体是国内接待费支出决算21388.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少49332.00元，下降69.76%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为168618.00元，支出决算为165681.00元，完成年初预算的98.26%，支出决算较上年减少55039.00元，下降24.94%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为88168.00元，决算为144293.00元，完成年初预算的163.66%；公务接待费支出年初预算为80450.00元，决算为21388.00元，完成年初预算的26.59%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度厉行节约、公务接待减少，公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5707.00元，下降3.80%；公务接待费支出决算减少49332.00元，下降69.76%，具体是国内接待费支出决算21388.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少49332.00元，下降69.76%；国（境）外接待费较上年无变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度厉行节约，公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于温泉镇人民政府为保障业务工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险费等。

3.安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次267人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

温泉镇2025年机关运行经费支出1919552.31元，比上年增加381053.41元，增长24.77%，主要原因是人员增加，公用经费支出增加。部门机关运行经费主要用于平时伙食费、办公开销、水费、电费、差旅费等机关正常运转的相关支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，温泉镇资产总额287383927.28元，其中，流动资产34568407.75元，固定资产3104046.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3659.92元（净值），其他资产249707812.77元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11405063.8元，其中固定资产增加1157958.21元。处置房屋建筑物743.3平方米，账面原值425000元，实现资产处置收入997283.81元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额2803006.88元，其中：政府采购货物支出50028.92元；政府采购工程支出2659620.00元；政府采购服务支出93357.96元。授予中小企业合同金额2803006.88元，其中：授予小微企业合同金额2803006.88元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。