昌宁县温泉镇财政所2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;参与乡镇开展农户“一折通”实施工作，通过“一折通”“农业支出保护补贴”、退耕还林、等各项补贴资金发放和监管；负责乡镇财政专项资金的管理、负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值。

（二）机构设置情况

无其他机构设置。

（三）重点工作概述

一是紧盯收入目标，健全税源管理。围绕全年收入目标，逐月细化分解落实收入任务，明确各单位抓收入综合管理职责，做好财、税、衔接配合；建立涉税信息管理机制，对重点税源实施有效跟踪监控，全面掌握重点税源企业经营纳税情况，从源头上堵塞税源跑冒滴漏；加大非税收入征管力度，做到非税税收应收尽收，精准征收。

二是从严从细抓落实，缓解“三保”压力。严格落实预算编制，缓解“三保”压力，落实乡镇公用经费保障。保民生方面：主要向教育、卫生、社会保障、农林水等民生项目倾斜。保工资方面：严格执行“先工资、后公用，先重点、后一般”的财政拨款机制，确保财政供养人员工资按时足额发放，解决广大职工后顾之忧。保基本运转方面：能及时拨付各单位公用经费和专项经费支出，全力保障正常运转和运行。

三是规范预算管理，做好资金监管。规范部门预算管理，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，严格控制预算调整，主动接受人大监督。完善财政资金监管工作机制，制定财政资金管理流程，明确监管责任和任务；各级政府安排和分配用于温泉镇及以下的各项财政资金，全部纳入财政监管范围，针对不同性质资金，制定管理机制，对资金使用情况进行跟踪问效。主动接受外部监督，发现问题及时整改；认真办理并及时反馈群众反映的财政相关问题。

四是增强队伍履职能力，提高财政工作水平。一是加强干部教育，我们将继续围绕温泉镇经济发展和财政中心工作，进一步转变观念，创新干部培训机制，全面提升财政干部素养，让财政干部成为“多面手”。二是持续抓好党风廉政建设，严格践行廉洁自律各项规定，贯彻落实中央八项规定精神，筑牢拒腐防变的思想防线，牢牢守住“底线”和“红线”。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入9024149.34元，其中：一般公共预算8674149.34元，政府性基金350000.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加8578459.22元，主要原因分析2024年上年结转结余纳入预算公开，昌宁县温泉镇财政所财政拨款结转结余均属于昌宁县温泉镇人民政府结余，因2023年项目库新增在镇财政所下，故在财政所下进行公开。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入9024149.34元，其中:本年收入177386.34元，上年结转收入8846763元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9024149.34元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加8578459.22元，主要原因分析2024年上年结转结余纳入预算公开，昌宁县温泉镇财政所财政拨款结转结余均属于昌宁县温泉镇人民政府结余，因2023年项目库新增在镇财政所下，故在财政所下进行公开。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出9024149.34元。财政拨款安排支出 9024149.34元，其中：基本支出183386.34元，与上年对比，比上年预算减少262303.78元，同比减少58.85%，主要是2024年机构改革，人员性质和人数发生改变，在职人员的工资福利支出等人员经费支出减少；项目支出8490763.00元，与上年对比，比上年预算增加8490763.00元，同比增长100.00%,主要是2024年上年结转结余纳入预算公开，昌宁县温泉镇财政所财政拨款结转结余均属于昌宁县温泉镇人民政府结余，因2023年项目库新增在镇财政所下，故在财政所下进行公开。

1.基本支出安排情况。

2024年基本支出申请安排183386.34元，其中：人员经费97048.54元；公用经费86337.8元。

2.项目支出情况。

2024年项目支出申请安排21个项目，资金共计8840763.00元，其中：民生项目2个，资金共计10920.00元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目8个，资金共计574243.00元；事业发展类项目11个，资金共计8255600.00元。

3、财政拨款安排支出按功能科目分类情况，于一般公共服务支出财政事务行政运行158840.03元，主要用于财政所人员的工资福利支出及商品和服务支出；公共安全支出83923.00元，主要用于禁毒（社区戒毒康复专职人员补助）补助；文化旅游体育与传媒支出48800.00元，主要用于公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助；社会保障和就业支出29535.4元，主要用于财政所人员单位基本养老保险缴费支出；卫生健康支出18123.91元,主要用于财政所人员单位医疗、公务员医疗保险支出；农林水支出8234927.00元，主要用于2023年绿色生态烟叶发展补助、2023年以工代赈示范工程专项（第二批）中央基建、2023年中央农村厕所革命整村推进财政奖补、中央财政林业改革发展专项经费、中央动物防疫等补助等项目支出；灾害防治及应急管理支出100000.00元，主要用于自然灾害救灾项目支出；其他支出350000.00元，主要用于温泉镇温泉社区农村综合性活动场所建设项目支出。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额9000.00元，其中：政府采购货物预算9000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县温泉镇财政所2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6560.00元，较上年减少940元，下降12.53%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县温泉镇财政所2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年无变动。

（二）公务接待费

昌宁县温泉镇财政所2024年公务接待费预算为6560.00元，较上年减少940元，下降12.53%，国内公务接待批次10次，共计接待41人次。

增减变化原因，2024年厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县温泉镇财政所2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年无变动。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无变动；公务用车运行维护费0.00元，较上年无变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昌宁县温泉镇财政所2024年机关运行经费安排0.00元，与上年对比减少112085.76元，主要原因分析2023年底机构改革，从参照公务员法管理事业单位改为事业单位。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昌宁县温泉镇财政所资产总额85792.99元，其中，流动资产21052.81元，固定资产64740.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加42796.62元，其中固定资产增加29985.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：昌宁县温泉镇财政所2023年部门预算公开表