昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度部门

决算公开报告

 

目录

第一部分  昌宁县珠街彝族乡财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  昌宁县珠街彝族乡财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政。

2.负责编制本级财政预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡。

3.负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务。

4.加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放。负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作。

5.负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作。

6.负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等。

7.协助办理好政府集中采购事项等工作，负责乡乡级行政事业单位的国有资产监督管理工作。

8.严格按照县政府的规定，原则上不得再新增政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡乡财政的安全保障能力。

9.负责做好乡乡政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作。

10.承办乡乡党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.预算收支执行情况

收入情况：实现一般公共预算收入1359万元，完成年初人代会批准1220万元的111.39%。分税种完成情况为：增值税15万元,资源税3万元，车船税3万5元，契税2万元，烟叶税1303万元，国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2147万元，完成年初人代会批准1250万元的171.76%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出1093万元，社会保障和就业支出161万元，卫生健康支出36万元，节能环保支出73万元，农林水支出784万元。

2.其他重点工作

（1）组织完成2020年度乡本级部门决算报表编制工作，包括人民政府、农业中心、林业中心、财政所、民政五个分部门编制及总体汇总编制，通过省、市级审核；

（2）组织完成2022年乡本级预算编制工作，起草2022年预算草案并报乡第十三届人民代表大会第四次会议审议通过；

（3）组织完成2020年度部门行政事业单位内部控制系统填报录入工作，形成乡本级内部控制报告，数据通过市级财政部门审核；

（4）组织完成2020年度部门决算及总决算信息公开工作编制四个部门决算公开报告及总决算公开报告，并完成信息公开；

（5）组织完成2020年度行政事业单位国有资产报表编制工作，包括人民政府、农业中心、林业中心、财政所四个分部门编制及汇总编制，数据通过省级审核；

（6）组织完成云南省融资平台管理系统报表日常管理填报工作；

（7）组织开展2022年度乡本级部门预算信息公开工作，编制四个部门预算公开报告及汇总报告，并完成信息公开；

（8）组织完成2020年度行政事业单位经管资产及自然资源国有资产报告试点编制工作；

（9）组织开展2020年度乡本级整体支出绩效评价自评工作，并完成绩效评价报告编制上报；

（10）组织完成2020年度财政供养人员系统填报录入工作，数据通过省级审核；

（11）组织开展2020年度乡乡财政基本信息报表编制工作，完成数据填报并通过省级审核；

（12）据年检工作及以前年度票据清理工作；

（13）组织开展好住房公积金管理工作，并完成2020年公积金年检工作；

（14）组织开展好涉农资金管理及使用工作，并做好各类资金检查配合工作；

（15）组织完成2020年权责发生制政府综合财务报告编制上报工作，进一步探索完善年度财报编制业务；

（16）组织开展好政府会计制度全面实施，做好使用财政一体化记账系统的衔接；

（17）组织开展2021年预算调整及2022年乡本级预算编制工作，打好收支预算盘子；

（18）组织开展好日常财政性资金收支管理工作，按月及时进行账务处理，完成好干部职工工资发放上报工作，完成好厉行节约报表系统及部门服务行业统计等各类报表上报工作；

（19）完成好乡党委政府及上级财政部门安排的其他工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年末实有人员编制3人。其中：行政编制2人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员2人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度收入合计264973.74元。其中：财政拨款收入264973.74元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少27942.79元，下降9.54%，主要原因是调出1人，10月新招录1人，故工资福利支出支出减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度支出合计264973.74元。其中：基本支出244973.74元，占总支出的92.45%；项目支出20000.00元，占总支出的7.55%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少27942.79元，下降9.54%，主要原因是调出1人，10月新招录1人，故工资福利支出支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昌宁县珠街彝族乡财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出244973.74元。与上年对比减少47942.79元，主要原因调出1人，10月新招录1人，故工资福利支出支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出173633.22元，占基本支出的70.88%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费71340.52元，占基本支出的29.12%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昌宁县珠街彝族乡财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20000.00元。与上年对比增加20000.00元，增长100%，主要原因财政所成立食堂，追加食堂运转项目经20000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度一般公共预算财政拨款支出264973.74元，占本年支出合计的100%。与上年对比减少27942.79元，下降9.54%，主要原因是调出1人，10月新招录1人，故工资福利支出支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出264973.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出，手续费、电费、邮电费、工会经费等商品服务支出。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  9.卫生健康（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的100%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县珠街彝族乡财政所2021年机关运行经费支出71340.52元，与上年对比减少18852.01元，主要原因没有聘用临时人员，劳务费减少。

1.办公费49124.00元；

2.邮电费876.00元；

3.工会经费3340.52元；

4.其他交通费用18000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昌宁县珠街彝族乡财政所资产总额502967.18元，其中，流动资产41542.57元，固定资产461424.61元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产232194.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加28896.00元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，昌宁县珠街彝族乡财政所政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。