昌宁县珠街彝族乡财政所2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

承担乡财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：会计岗、国有资产管理岗、出纳岗、专项资金管理岗、村级财务监督岗。

（三）重点工作概述

1.加强财源培养，确保完成收入目标。严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，在财政资金使用和重点项目安排上，集中资金重点扶持税收贡献大的行业，尽快将潜在的生产优势转化为经济优势，增强经济发展对财政的支撑能力。

2.强化支出管理，确保支出任务完成。切实转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。继续深度清理、盘活各类存量资金，积极向上争取项目和转移支付补助，科学合理调度资金，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。

3.加强国资监管，深挖财政增收潜力。科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势。重点抓好非税收入管理，坚持依法行政，严格执行“收支两条线”，不断完善单位房屋出租及其他国有资产监管和运营机制，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源。

4.严格预算约束，切实防范财政风险。严格执行年初预算，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持“保重点、压一般”，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗、涉农补贴等民生投入。认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制3人。在职实有2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入185019.08元，其中：一般公共预算185019.08元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比，比上年预算减少49890.35元，同比下降21.24%，主要原因是机构改革，参公单位变事业单位，人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入185019.08元，其中:本年收入185019.08元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款185019.08元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，比上年预算减少49890.35元，同比下降21.24%，主要原因主要原因是机构改革，参公单位变事业单位，人员经费减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出185019.08元。财政拨款安排支出185019.08元，其中：基本支出185019.08元，与上年对比，与上年对比，比上年预算减少49890.35元，同比下降21.24%，主要原因主要原因是机构改革，参公单位变事业单位，人员经费减少。项目支出0.00元，与上年保持一致。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2024年基本支出申请安排185019.08元，其中：人员经费182375.48元；公用经费2643.60元；对个人和家庭补助经费0.00元。

2.项目支出情况。

2024年项目支出申请安排0个项目，资金共计0.00元，其中：民生项目0个，资金共计0.00元；还本付息项目0个，资金共计0.00元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0.00元；上级要求配套的项目0个，资金共计0.00元；事业发展类项目0个，资金共计0.00元。

3.财政拨款安排支出按功能科目分类情况。主要用于：

2010650事业运行147748.86元，主要用于人员工资和公用经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出21148.80元，主要用于缴纳养老保险支出；

2101102事业单位医疗10569.86元，主要用于缴纳基本医疗保险支出；

2101103公务员医疗补助5287.20元，主要用于缴纳公务员医疗补助；

2101199其他行政事业单位医疗支出264.36元，主要用于缴纳工伤保险。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县珠街彝族乡财政所2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，与上年相比，无增减变化。

（一）因公出国（境）费

昌宁县珠街彝族乡财政所2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昌宁县珠街彝族乡财政所2024年公务接待费预算为0.00元，与上年相比，无增减变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县珠街彝族乡财政所2024年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年相比，无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年相比，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昌宁县珠街彝族乡财政所2024年机关运行经费安排0.00元，与上年对比，减少110639.56元，同比下降100.00%，主要原因是机关运行经费统一纳入到政府预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昌宁县珠街彝族乡财政所资产总额378495.28元，其中，流动资产39182.62元，固定资产339312.66元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少16514.02元，其中固定资产减少31146.07元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：昌宁县珠街彝族乡财政所2024年部门预算公开表