【2020.05】卡斯镇第四届人民代表大会第四次会议文件之三

卡斯镇2019年财政预算执行情况和2020年

财政预算草案的报告（书面）

（2020年5月11日在镇四届人大四次会议第二次全体会议上）

罗云鹏

各位代表：

受卡斯镇人民政府委托，现将卡斯镇2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2019年预算收支执行情况

（一）全镇一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入2202万元。分税种完成情况为：增值税237万元，企业所得税3万元，个人所得税4万元，资源税7万元，城市维护建设税29万元，房产税51万元，印花税18万元，城镇土地使用税35万元，土地增值税63万元，车船税28万元，耕地占用税2万元，契税201万元，烟叶税1518万元，国有资源（资产）有偿使用收入6万元。

支出情况：完成一般公共预算支出4068万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1188万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出451万元，卫生健康支出83万元，农林水支出2204万元，交通运输支出5万元，灾害防治及应急管理支出12万元，其他支出100万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2202万元，一般性转移支付收入6284万元，专项转移支付收入925万元，收入总计9411万元。一般公共预算支出4068万元，上解上级支出5343万元，支出总计9411万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金完成情况

政府性基金收入上级补助3010万元，支出3010万元。

二、2019年财政重点工作完成情况

（一）加强制度建设，确保财政职能充分发挥

完善管理制度，加强监督检查，围绕镇党委、政府工作重点，充分发挥交通区位提升的优势，改善投资环境，逐步优化全镇税源结构。同时，继续调整优化支出结构，按照统筹兼顾原则和公共财政的要求，合理安排财政支出，集中有限的财政资金，为全镇经济和社会各方面发展提供财力支持，促进全镇各项社会事业的健康发展。

（二）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长

采取有效措施，确保收入稳定增长。一是财税部门通力配合，做到目标明确、责任具体。二是及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是加大对重点项目、重点投资领域的税收征管力度和对规模企业的纳税情况掌控力度，及时掌握重点税源变动情况。四是强化收入征管措施，严厉打击各种偷税、逃税、骗税等违法行为。

（三）落实惠农政策，确保财政补贴发放到位

坚持“多予、少取”的方针，着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，使惠农政策取得实效。利用财政信息平台和财政补贴系统，及时兑付各种补贴。通过“农民补贴一卡通”共向农民足额兑付补贴资金600多万元。

（四）强化预算约束，确保政府运转正常有序

一是强化预算管理，按照“量入为出、收支平衡”的原则，搞好部门预算编制及预算执行情况分析，预算约束力进一步增强；二是着力增收节支，严格规范采购程序，大力推行工程项目决算审计，压缩公务接待，节约财政资金；三是加强监督检查，规范“一事一议”等涉农项目评审和竣工验收工作，不断提高依法理财能力。

2019年，全镇财政工作能够圆满完成各项目标任务，但是在肯定成绩的同时，我们也清醒地意识到将面临的挑战。一是政策性减收突出。“营改增”以前，卡斯镇营业税每年都保持在360万元左右。而受“营改增”持续影响，2017年卡斯镇减收270万元左右，2019年减收600万元左右，减收部分无其他税源弥补。二是刚性支出增支明显。2016年镇本级人员支出676万元，2017年镇本级人员支出1081万元，2019年镇本级人员支出1191万元。2016年教育卫生上解2486万元，2017年教育卫生上解2818万元，2019年教育卫生上解4072万元。三是全镇财力性转移支付近几年内未有变化。财力性转移支付主要是指县级转移到乡镇的财力性转移支付，全县财力性转移支付随着刚性支出的大幅度增加略有增长，但无法弥补刚性支出的增长。四是教育管理体制改革滞后。现行的教育管理体制，人、物、财分离现象严重，致使镇级财政负担过重，无所适从。

三、2020年财政预算草案

2020年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：全力稳定经济增长，加强财政人员素质建设，进一步促进财税改革。

预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

（一）全镇一般公共预算

收入方面：预期一般公共预算收入2000万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1491万元。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出1304万元，社会保障和就业支出103万元，卫生健康支出84万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出527万元，机关商品和服务支出199万元，对事业单位经常性补助336万元，对个人和家庭的补助支出429万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入2000万元，一般性转移支付收入4699万元，收入总计6699万元。一般公共预算支出1491万元，上解上级支出5208万元，支出总计6699万元。

四、2020年财政工作重点

2020年，卡斯镇财政工作将全力稳定经济增长，扎实推进财税改革，持续加强队伍建设，重点做好以下几个方面的工作：

（一）注重培植税源，确保完成收入任务

2020年要将财源建设作为今年税收工作的首要任务。要注重新税源的培植和挖掘，注重存量资产的盘活和处置，注重税收的指导与服务。一是加大招商引资力度，优化投资环境，落实招商引资有关优惠政策，以优质的服务，优质的投资环境，争取引进实力型、环保型的产业项目，吸引企业家投资兴业，实现招商引资的新突破。二是进一步加大对现有企业的资源整合，做大做强传统产业。三是充分发挥财政引导职能，助推企业转型升级。培植重点财源，壮大新兴财源，优化财源结构，为财政增收提供新的动力。

（二）突出民生建设，努力增加民生福祉

继续加大支农力度，科学安排资金，加强农村基础设施建设，用足用活农村一事一议财政奖补政策，不断改善农村的生产、生活条件。继续落实好财政惠农政策，进一步完善“一卡通”发放办法，不断放大惠农政策效应，促进城乡协调发展；努力支持教育、卫生、科技、文化等社会事业发展，加快发展公益性事业，满足广大群众的基本需求。

（三）持续创新创优，促进财税制度改革

一是继续深化部门预算管理制度改革，调整完善部门预算的编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。二是强化非税收入管理改革，统筹安排收支，提升财政科学化、精细化管理水平。三是要充分履行职责，优化服务意识，努力建设一支业务过硬、作风优良、办事效率高的干部队伍。加强廉政建设，扎牢制度笼子。

（四）加强财政监管，提高预算执行力度

进一步加强财经制度建设，完善财经管理办法，认真贯彻财经法纪法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，由检查型监督向管理型监督转变。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（五）优先保障，打赢脱贫攻坚

财政优先保障脱贫攻坚相关支出，坚决打赢脱贫攻坚这一场硬仗。一是按照上级要求拨付扶贫资金；二是开展扶贫资金跟踪问效工作，保障资金使用效率；三是加大扶贫资金监管力度，按规矩办事；四是加强部门沟通协调，加快扶贫资金拨付效率。

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。但我们坚信，有镇党委政府的坚强领导，有镇人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定会抓住机遇、克服困难，圆满完成2020年各项财政收支任务。

附件：2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）