目录

第一部分 昌宁县柯街镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县柯街镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;围绕乡镇财源建设搞好服务;农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理; 乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理; 财政预算编制、执行及管理。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年在镇党委、镇政府的坚强领导下和镇人大的监督指导下，全镇上下万众一心、沉着应对，积极统筹推进疫情防控和经济社会发展，主动适应新常态，与时俱进，开拓进取，转变作风，扎实开展各项工作，积极推进财税工作，具体情况如下：

1.一般公共预算收支完成情况

一是收入情况。完成一般公共预算收入1556万元，分税种完成情况为：增值税634万元，企业所得税23万元，个人所得税1万元，资源税37万元，城市维护建设税53万元，房产税23万元，印花税33万元，城镇土地使用税52万元，土地增值税9万元，车船税42万元，烟叶税568万元(烤烟)，国有资源（资产）有偿使用收入81万元。

二是支出情况。完成一般公共预算支出3570万元（含镇本级和上级补助），按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1637万元，社会保障和就业支出226万元，卫生健康支出121万元，节能环保支出28万元，农林水支出1545万元，住房保障支出13万元。

三是收支平衡情况。一般公共预算收入1556万元，体制补助收入1240万元，均衡性转移支付收入172万元，一般性转移支付收入3075万元，专项转移支付补助收入96万元，调入预算稳定调节基金390万元，收入总计6529万元。一般公共预算本级支出3570万元，上解上级支出2959万元（体制超收上解123万元，离退休上解218万元，教育上解1758万元，卫生上解349万元，住房公积金上解288万元，烤烟体制内上解119万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解104万元），支出总计6529万元。收支平衡。

2.基金收支完成情况

2021年上级下达柯街镇的基金补助收入是420万元，是国有土地使用权出让收入420万元。根据补助收入下达情况对应安排支出420万元。（注：由于乡镇没有基金预算收入，本次会议报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排属于以收定支，全年收支平衡。）

2021年面对经济下行压力，减税降费政策实施和新冠疫情带来的不利影响，镇财政积极落实高质量发展政策，持续发挥财政的四两拨千斤作用，严格按照镇党委、镇政府的工作部署和要求，扎实开展各项工作。

一是坚持狠抓财源建设，确保财政收入稳增长。积极履行落实任务当参谋、税收入库起协调的职责，与税务部门密切配合、通力协作，确保各项应收尽收。按照“科学研判、统筹推进、定期调度、精准发力”工作思路，强化部门间协作，紧盯重点领域、关键领域，主动作为、抢抓进度，深挖收入潜力，努力完成全年目标任务。

二是落实民生政策，促进社会和谐发展。全面落实惠民政策，继续加大民生投入力度，有效解决群众关心的重点民生需求。一是加大对民生工程和重点项目的保障力度，集中财力办大事，向社会保障、基础设施、人居环境建设等方面倾斜，二是积极落实惠农补贴政策，确保涉农补贴资金规范发放，让党中央的阳光雨露洒进千家万户。全年通过“一卡通”共发放各类涉农补贴资金465.918万元，涉及耕地地力保护补贴396.64万元，临时粮补57.48万元，农机具购置补贴11.798万元。全年发放民政资金1010.06万元，分别是农村低保资金455.15万元，城镇低保资金82.59万元，特困分散供养资金103.36万元，重点优抚对象定补资金187.48万元，优抚对象春节慰问金2.46万元，优抚对象医疗保障5.86万元，优抚对象八一慰问2.48万元。高龄津贴47.75万元，临时救助资金57.2万元，自然灾害救助资金37.8万元，困难残疾人生活补贴资金27.93万元。

2021年我镇财政运行总体平稳，各项财税政策有效落实，财政体制改革稳步推进，财政管理水平逐渐提高，预算管理透明度显著增强，预算约束力明显加强。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还面临一些困难和问题：一是财政收入增速趋缓，可用财力增长有限；二是收支矛盾突出，财政平衡压力日益加大；三是是财政保障和公共服务能力有待进一步提高。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县柯街镇财政所2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县柯街镇财政所2021年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县柯街镇财政所2021年度收入合计341981.64元。其中：财政拨款收入341981.64元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

昌宁县柯街镇财政所2021年度支出合计334271.26元。其中：基本支出334271.26元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昌宁县柯街镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出334271.26元。与上年对比增加 53535.91元 ，主要原因是新招录一人，工资福利增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出245844 .00 元，占基本支出的73.55%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费88427.26元，占基本支出的26.45%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昌宁县柯街镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比无变化,主要原因是财政所无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县柯街镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款支出334271.26元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加53535.91元，主要原因是新招录一人，工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出334271.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

9.卫生健康（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县柯街镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是财政所三公经费并入政府账套核算。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年度相比无变化，主要原因是财政所“三公”经费并入政府账套核算。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县柯街镇财政所2021年机关运行经费支出88427.26元，与上年对比增加17253.27元，同比增24%，主要原因是新增一人，办公费增加，以及维修费增加。部门机关运行经费主要用于办公费46280.03元，水电费18366.12元，差旅费3690元，维修费11628.39元，工会经费3988.76元，其他交通费用21750元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昌宁县柯街镇财政所资产总额111501.09元，其中，流动资产79600.68元，固定资产145126元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加4425.47元，其中固定资产无变化。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋200平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。