第一部分 昌宁县柯街镇财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、政府采购预算情况

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

七、重点项目预算绩效目标情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 昌宁县柯街镇财政所2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、新增资产配置表

第一部分 昌宁县柯街镇财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

一、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;

二、围绕乡镇财源建设搞好服务;

三、农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理;

四、乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理;

五、财政预、决算编制、执行及管理。

（二）机构设置情况

财政所设所长一名，实职副科；会计岗、国有资产管理岗、出纳岗、专项资金管理岗、村级财务监督岗。

（三）重点工作概述

一、注重培育税源，确保财政收入增长。一是坚持收入组织与税源培育两手抓，重视抓好税源培育，加强税源建设，完善税源基础管理，健全税源信息动态台帐，把握组织收入的主动权。培植后续财源，增大育强现有企业，进一步加大招商力度，培植财源新的增长点。二是确保实现收入目标，强化部门联动，及时分解落实任务，压实责任，配合税务部门坚持依法征税，积极对接企业，做好政策解读与扶持，确保应收尽收。三是加大非税收入执收力度，加强协税护税职能，完善奖励激励政策，促进税费应收尽收，确保财政收入实现稳定增长。

二、注重厉行节约，保障重点支出需求。一是牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。二是认真落实各项强农惠农政策，坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，及时发放各类涉农补贴，使各项惠农政策落到实处。三是服务乡村振兴，继续支持教育、就业、医疗卫生、养老、文化、社会救助等社会公益事业发展，切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题。

三、注重财政绩效，提高资金使用效益。一是推进预算管理，强化绩效结果运用，提升预算管理科学化、规范化水平。二是按照预算管理制度改革的要求，深入实施预算绩效管理，增强财政资金使用效益。三是严格执行预决算信息管理制度有关规定，进一步强化财政预决算信息公开主体责任、扩大公开范围，增强财政信息透明度，增加公众知情权。四是完善财政监督机制，转变财政监督思路，突出事前评估、事中监控、事后评价，主动接受社会各界监督，提升财政资金的使用效益。

四、注重规范制度，提升财政业务水平。一是规范财务制度，重点完善各项财务管理制度，明确相互协调、相互制约的工作分工，严格财务审批程序。二是进一步强化服务意识，增强服务能力，主动顺应形势，加强经济理论、财政业务、法律法规、信息技术等方面的学习，不断更新知识库，优化业务流程，提高政策理论水平，提升干部队伍综合素质和业务能力。三是树牢依法理财意识，严格执行财经法纪法规，自觉接受监督，进一步扎牢思想防线、强化底线思维、注重廉洁自律，树立良好形象。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人（参照公务员法管理）。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入47.93万元，其中：一般公共预算47.93万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。与上年对比增加11.78万元，增长3%，主要原因为新招录公务员1人。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入47.93万元，其中:本年收入47.93万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款47.93万元（本级财力47.93万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年对比增加11.78万元，增长33%，主要原因为新招录公务员1人。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出47.93万元。财政拨款安排支出47.93万元，其中：基本支出47.93万元，与上年对比增加11.78万元，增长33%，主要原因为新招录公务员1人；项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于一般公共服务支出财政事务行政运行39.89万元，主要用于财政所人员的工资福利支出及商品和服务支出；社会保障和就业支出4.45万元，主要用于财政所人员单位基本养老保险缴费支出；卫生健康支出3.59万元,主要用于财政所人员单位医疗、公务员医疗保险支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于用于保障财政所正常运转的日常支出37.67万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的79％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置、工会经费等日常公用经费10.26万元（商品和服务支出）占基本支出的21％。

五、政府采购预算情况

本单位不涉及此项预算公开事项

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位不涉及此项预算公开事项

七、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2022年机关运行经费安排7万元，用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费等机关运行经费与上年预算持平。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2021年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件）

第二部分 昌宁县柯街镇财政所2022年部门预算表

（具体详见附件）