第一部分 昌宁县柯街镇财政所2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 昌宁县柯街镇财政所2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门整体支出绩效目标表

第一部分 昌宁县柯街镇财政所2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

一、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;

二、围绕乡镇财源建设搞好服务;

三、农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理;

四、乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理; 五、财政预、决算编制、执行及管理。

（二）机构设置情况

财政所设所长一名，实职副科；会计岗、国有资产管理岗、出纳岗、专项资金管理岗、村级财务监督岗。

（三）重点工作概述

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，我们将继续深化预算管理体制改革，加强财政资金管理，积极构建现代财政管理机制，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，切实提高财政管理和服务水平，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。

一、培植财源激发活力，确保财政收入稳定增长。一是认真研究财税政策。努力做好财税各项改革，强化与执收部门协调配合，通力合作，实现多渠道增收，必保完成预期收入目标。二是加强财源培植。紧紧围绕全镇经济发展的基本方略，充分发挥财政资金的引导作用，促进镇域经济提质增效，带动财政增收；依托温泉小镇建设，加大招商引资力度，形成新的税源。三是突出重点，强化税源管控。加强对重点项目、新增税源情况跟踪，分析预测税源变化情况，做好既抓住重点税源，又管好中小税源。

二、深入巩固脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴工作。一是继续增加财政扶贫资金投入，继续推进涉农资金整合，开展财政专项扶贫资金检查；通过现有资金支持多种方式扶贫脱贫，积极稳妥做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作。培育壮大村级集体经济；加快改善基础设施建设和基本公共服务。二是加大乡村振兴扶持力度，提高乡村建设发展质量。进一步夯实农业基础，统筹城乡协调发展，推动农村一二三产业融合发展。三是不断改善生态环境，全面构建生态文明制度体系。持续打好污染防治攻坚战，牢牢守住绿水青山，为乡村振兴发展绿色经济提供生态保障。

三、化财政支出结构，保障民生持续改善。一是充分发挥公共财政职能作用，保证基本公共服务合理需要，优先安排重点支出。调整和优化支出结构，继续贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压缩一般性开支，大力压缩“三公”经费等支出，重点保障和改善民生，将政策支持和财力保障的重点向民生倾斜。二是支持农业产业结构调整及农业基础设施建设，支持农业产业化，加快农业科技进步，优化发展环境，推进美丽乡村建设、落实乡村振兴战略。三是积极推进特色小镇建设，加大环境卫生、温泉旅游项目建设的资金投入力度，以改善环境，完善城镇功能，提升城镇品位。

四、进一步推进财政管理制度创新，推动财政资金聚力增效。一是强化绩效理念，加速构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益。二是完善单位自评、部门评价和财政评价的绩效评价体系建设，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。三是加快实现预算和绩效管理一体化，建立健全评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，提高财政资源配置和使用效益，做到花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排，使宝贵的财政资金发挥更大效益。

五、加强队伍建设，提升财政管理能力。 一是提升财政工作人员业务水平能力，开展自学和培训相结合，全方位提升业务技能，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。二是加强内控制度约束，合理业务分工，明确岗位职责，强化责任担当，严格执行内部稽核制度，不折不扣执行各项内控制度。三是继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人（参照公务员法管理）。在职实有2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入36.15万元，其中：一般公共预算36.15万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。与上年对比增加1.08万元，增长3%，主要原因为正常职务与职级晋升。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入36.15万元，其中:本年收入36.15万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款36.15万元（本级财力36.15万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年对比增加1.08万元，增长3%，主要原因为正常职务与职级晋升。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出36.15万元。财政拨款安排支出36.15万元，其中：基本支出36.15万元，与上年对比增加1.08万元，增长3%，主要原因为正常职务与职级晋升；项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于一般公共服务支出财政事务行政运行30.39万元，主要用于财政所人员的工资福利支出及商品和服务支出；社会保障和就业支出3.19万元，主要用于财政所人员单位基本养老保险缴费支出；卫生健康支出2.57万元,主要用于财政所人员单位医疗、公务员医疗保险支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于用于保障财政所正常运转的日常支出26.95万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的74％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置、工会经费等日常公用经费9.2万元（商品和服务支出）占基本支出的26％。

五、对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项

（一）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项

（三）经济社会事业发展事项

本单位不涉及此项预算公开事项

六、政府采购预算情况

本单位不涉及此项预算公开事项

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位不涉及此项预算公开事项

（一）因公出国（境）费

本单位不涉及此项预算公开事项

（二）公务接待费

本单位不涉及此项预算公开事项

（三）公务用车购置及运行维护费

本单位不涉及此项预算公开事项

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2021年机关运行经费安排7万元，用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费等机关运行经费与上年预算持平。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件）

第二部分 昌宁县柯街镇财政所2021年部门预算表

（具体详见附件）