第一部分  昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政；二是负责编制本级财政综合预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡；三是负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务；四是加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作；五是负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作；六是负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等；七是协助办理好政府集中采购事项等工作，负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作；八是严格按照县政府的规定，原则上不得再新添政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡镇财政的安全保障能力；九是负责做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作；十是负责承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其它事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有力监督指导下，财政所紧紧围绕“立足根本，大力发展现代农业，打造特色农业、精细农业、品牌农业、生态农业、休闲农业，实现传统产业整体提升，培育壮大新兴产业，推进农业转型升级”这个经济社会发展中心，认真履行职能，依法组织收入，积极推进财税工作。现将2022年工作情况汇报总结如下：

1.一般公共预算收支执行情况

收入：2022年完成一般公共预算收入7,337,590.71元，占年初预算的107.07%。分税种完成情况为：增值税244,977.53元，企业所得税22，535.28元，个人所得税23,976.71元，资源税190.00元，城市维护建设税14，574.56元，房产税67，970.35元，印花税8，032.49元，城镇土地使用税17，959.80元，车船税444,170.00元，烟叶税6,476,999.30元，国有资源（资产）有偿使用收入16,204.69元。

支出：完成一般公共预算支出19，378，428.21元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出4,978,665.47元，公共安全支出50,000.00元，科学技术支出116,268.76元，文化旅游体育与传媒支出293,069.66元，社会保障和就业支出2,968,798.48元，卫生健康支出645,278.12元，城乡社区支出302,128.30元，节能环保支出968,827.98元，农林水支出8,911,391.44元，住房保障支出144,000.00元。

收支平衡情况：一般公共预算收入7,337,590.71元，上级补助收入50,122,747.35元（其中一般性转移支付收入49,396,283.45元，专项转移支付726,463.90元），安排预算稳定调节基金300,000.00元，收入合计57,760,338.06元。一般公共预算支出19,378,428.21元，上解支出38,381,909.85元（其中离退休上解1,766,890.20元，教育上解28,740,927.99元，卫生上解2,925,368.50元，住房公积金上解2,658,011.00元，烤烟超收上解477,366.23元，“两烟”发展金上解647,699.93元，农村特困供养人员及孤儿补助上解1,165,646.00元），支出总计57,760,338.06元。收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入100,000.00元，支出100,000.00元。收支相抵，预算平衡。

3.2022年主要工作措施

落实收入，完成年初预定目标任务：一是夯实两烟产业，积极培育葡萄、红豆杉、中药材、林下特色种植、生态养殖等新兴产业。二是严格依法治税，重点税源监控，细化征管措施，做到应收尽收。三是抓固定资产投资落地，确保工程进度和税收收入入库同步。全年完成一般公共预算收入7，337，590.71元，完成年初预算6，830，000.00元的107.07%。

强化管理，提升为政府理财能力：全面贯彻新《预算法》的实施。以依法理财为核心，建立健全预算编制，理财制度规范行为，维护预算法权威，认真学习新预算法，准确掌握新预算法的各项具体规定，增加法治意识，不断提高依法理财水平。一是强化预算约束力。在确保正常运转的前提下，着力解决民生问题，确保政策性支出的兑现，坚持量入为出，统筹兼顾，提高预算约束的严肃性。二是强化财政监督力，重点是对惠民资金、基本建设资金、社保资金、重点项目资金、救灾资金等资金的监督，做到拨付前调查，拨付时审核，拨付后检查。确保财政专项资金安全运行。三是强化会计管理力。坚持按月记账，按期报表，搞好财务运行情况分析，为领导决策提供真实可靠的依据。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门无内设机构，无所属单位。

（二）决算单位构成

纳入昌宁县大田坝镇财政所2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县大田坝镇财政所2022年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员1人（含参公管理事业人员1人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

1.本部门2022年度无一般公共预算财政拨款项目支出，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表。

2.本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

4.本部门2022年度无无项目支出，《2022年度项目支出绩效自评表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县大田坝镇财政所部门2022年度收入合计350,825.87元。其中：财政拨款收入350,825.87元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增减少148,833.95元，下降29.79%。其中：财政拨款收入减少148,833.95元，下降29.79%；上级补助收入较上年无变动；事业收入较上年无变动；经营收入较上年无变动；附属单位上缴收入较上年无变动；其他收入较上年无变动。

二、支出决算情况说明

昌宁县大田坝镇财政所部门2022年度支出合计350,825.87元。其中：基本支出350,825.87元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少152,458.13元，下降30.29%。其中：基本支出减少132,458.13元，下降27.41%；项目支出减少20,000.00元，下降100.00%；上缴上级支出较上年无变动；经营支出较上年无变动；对附属单位补助支出较上年无变动。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出350,825.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出258,146.00元，占基本支出的73.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费92,679.87元，占基本支出的26.42％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2022年度一般公共预算财政拨款支出350,825.87元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少152,458.13元，下降30.29%，一般公共预算财政拨款支出决算减少的主要原因为我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证财政拨款支出决算数逐年递减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出350,825.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于工资福利支出和日常经费支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少996.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无变动；公务用车购置费支出决算较上年无变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动；公务接待费支出决算减少996.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证“三公”经费财政拨款支出决算数逐年递减。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2022年机关运行经费支出92,679.87元，比上年减少44,890.97元，下降32.63%,机关运行经费支出减少的主要原因是我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证机关运行经费财政拨款支出决算数逐年递减。部门机关运行经费主要用于办公费56,064.87元；电费1500.00元；水费500元；其他交通费用24,000.00元等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昌宁县大田坝镇财政所部门资产总额484,845.97元，其中，流动资产22，358.37元，固定资产456，287.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,200.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加85,996.81元，其中固定资产增加81,980.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

4.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

9.三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。