昌宁县大田坝镇财政所2021年度部门决算  

目录  

第一部分  昌宁县大田坝镇财政所概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2021年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2021年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  昌宁县大田坝镇财政所概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

一是正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政；二是负责编制本级财政综合预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡；三是负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务；四是加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放；负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作；五是负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作；六是是负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等；七是协助办理好政府集中采购事项等工作，负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作；八是严格按照县政府的规定，原则上不得再新添政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡镇财政的安全保障能力；九是负责做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作；十是负责承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其它事项。  

（二）2021年度重点工作任务介绍  

2021年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有力监督指导下，财政所紧紧围绕“立足根本，大力发展现代农业，打造特色农业、精细农业、品牌农业、生态农业、休闲农业，实现传统产业整体提升，培育壮大新兴产业，推进农业转型升级”这个经济社会发展中心，认真履行职能，依法组织收入，积极推进财税工作。现将2021年工作情况汇报总结如下：  

1.一般公共预算收支执行情况  

收入：2021年一般公共预算收入656万元占年初预算的105%。分税种完成情况为：增值税73万元，个人所得税1万元，城市维护建设税3万元，房产税6万元，印花税1万元，城镇土地使用税2万元，车船税40万元，烟叶税527万元，国有资源（资产）有偿使用收入3万元。  

支出：完成一般公共预算支出2333万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1078万元，社会保障和就业支出198万元，卫生健康支出96万元，节能环保支出65万元，农林水支出893万元，住房保障支出3万元。  

收支平衡情况：一般公共预算收入656万元，上级补助收入4647万元（其中一般性转移支付收入4008万元，专项转移支付639万元），调入预算稳定调节基金86万元，收入合计5389万元。一般公共预算支出2333万元，上解支出3026万元（其中离退休上解159万元，教育上解2214万元，卫生上解186万元，住房公积金上解279万元，烤烟超收上解45万元，“两烟”发展金上解53万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解90万元），安排预算稳定调节基金30万元，支出总计5389万元。收支相抵，预算平衡。  

2.2021年主要工作措施  

落实收入，完成年初预定目标任务：一是夯实两烟产业，积极培育葡萄、红豆杉、中药材、林下特色种植、生态养殖等新兴产业。二是严格依法治税，重点税源监控，细化征管措施，做到应收尽收。三是抓固定资产投资落地，确保工程进度和税收收入入库同步。全年完成一般公共预算收入656万元，完成年初预算625万元的105%。  

强化管理，提升为政府理财能力：全面贯彻新《预算法》的实施。以依法理财为核心，建立健全预算编制，理财制度规范行为，维护预算法权威，认真学习新预算法，准确掌握新预算法的各项具体规定，增加法治意识，不断提高依法理财水平。一是强化预算约束力。在确保正常运转的前提下，着力解决民生问题，确保政策性支出的兑现，坚持量入为出，统筹兼顾，提高预算约束的严肃性。二是强化财政监督力，重点是对惠民资金、基本建设资金、社保资金、重点项目资金、救灾资金等资金的监督，做到拨付前调查，拨付时审核，拨付后检查。确保财政专项资金安全运行。三是强化会计管理力。坚持按月记账，按期报表，搞好财务运行情况分析，为领导决策提供真实可靠的依据。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入昌宁县大田坝镇财政所部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

昌宁县大田坝镇财政所2021年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2021年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2021年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

昌宁县大田坝镇财政所2021年度收入合计499659.82元。其中：财政拨款收入499659.82元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年490,397.00元对比增加9262.82元，增加1.89%。  

二、支出决算情况说明  

昌宁县大田坝镇财政所2021年度支出合计503284元。其中：基本支出483284.00元，占总支出的96.03%；项目支出20000.00元，占总支出的3.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年489112.82元对比增加14171.18元，增加2.90%。  

（一）基本支出情况  

2021年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出483284.00元。与上年489112.82元对比减少5828.82元，减少1.19%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出345713.16元，占基本支出的71.53%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费137570.84元，占基本支出的28.47%。  

（二）项目支出情况  

2021年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20000.00元。与上年对比增加20000.00元，主要原因为上级部门下达财政所办公经费补助资金，具体用于财政所日常办公支出。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

昌宁县大田坝镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款支出503284.00元，占本年支出合计的100%。与上年489112.82元对比增加14171.18元，增加2.90%。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

一般公共服务（类）支出503284.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出及日常经费支出。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

昌宁县大田坝镇财政所部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为996.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为996.00元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为政府下设部门不单独预算三公经费，统一纳入政府预算。  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少285.00元，下降-22.25%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少285.00元，下降22.25%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证公务接待费财政拨款支出决算数逐年递减。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出996.00元，占100%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出996.00元。其中：  

国内接待费支出996.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次9人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常财务相关工作检查等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

昌宁县大田坝镇财政所2021年机关运行经费支出137570.84元，与上年134715.82元对比增加2855.02元，财政所机关运行经费主要用于日常运转办公费、人员工资等。  

二、国有资产占用情况  

截至2021年12月31日，昌宁县大田坝镇财政所资产总额398849.16元，其中，流动资产18341.56元，固定资产374307.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6200.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加270450.35元，其中固定资产增加15473.00元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项；出租房屋0平方米。  

三、政府采购支出情况  

2021年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元。  

四、部门绩效自评情况  

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。  

五、其他重要事项情况说明  

无。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。