昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度部门决算目录

第一部分 昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是正确贯彻党和国家方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，依法理财，廉洁从政；二是负责编制本级财政综合预算（草案）、决算，组织本级预算执行，确保全年财力收支平衡；三是负责组织和管理本级财政收入和支出，配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管，完成年度收支任务；四是加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作；积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放；负责承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作；五是负责管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金，负责做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作；六是负责做好所属行政事业单位日常财务工作，包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等；七是协助办理好政府集中采购事项等工作，负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作；八是严格按照县政府的规定，原则上不得再新添政府性债务，严禁增加村级债务，提高乡镇财政的安全保障能力；九是负责做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作；十是负责承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有力监督指导下，紧紧围绕全镇经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全镇预算执行情况良好。

1.一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入816万元，占年初预算的112％。分税种完成情况为：增值税54万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，资源税18万元，城市维护建设税3万元，房产税5万元，印花税1万元，城镇土地使用税2万元，车船税27万元，耕地占用税1万元，烟叶税699万元，国有资源（资产）有偿使用收入3万元。

支出情况：完成一般公共预算支出1831万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1119万元，公共安全支出2万元，科学技术支出13万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出259万元，卫生健康支出81万元，节能环保支出39万元，农林水支出286万元，住房保障支出7万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入816万元，上级补助收入4422万元（其中一般性转移支付收入4291万元，专项转移支付131万元），收入合计5238万元。一般公共预算支出1831万元，上解支出3321万元（其中离退休上解153万元，教育上解2485万元，卫生上解202万元，住房公积金上解259万元，退休人员医疗保险补助及大病保险上解19万元，烤烟超收上解42万元，“两烟”发展金上解70万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解91万元，），安排预算稳定调节基金86万元，支出总计5238万元。收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入44万元，支出44万元。收支相抵，预算平衡。

3.2020年主要财政工作情况

（1）多措并举，超额完成收入目标

一是抓产业发展，持续巩固两烟发展，积极培育葡萄、红豆杉、中药材、林下特色种植、生态养殖等新兴产业，达到财政增收和群众增收，实现“双赢”。二是抓固定资产投资，在固定资产投资方面寻求突破，确保工程进度和税收收入入库同步。三是抓重点税源监控，严格依法治税，细化征管措施，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收。四是抓部门联动，财税部门通力协作，多措并举组织财政收入。全年完成一般公共预算收入816万元，完成年初预算730万元的112%，超额完成收入目标。

（二）以民为本，着力落实强农惠农政策

一是精准落实强农惠农政策。通过“一卡通管理系统”兑付惠农补贴资金855万元，其中公益林补贴141万元，天然林停伐保护补贴230万元，退耕还林补贴149万元，耕地地力保护补贴255万元，草原生态保护补贴63万元，农机购置补贴17万元。

二是优先保障民生支出。累计兑付民生资金788万元，其中低保资金万元430万元、优抚补助资金135万元、特困分散供养资金86万元、高龄补贴资金41万元、自然灾害救助35万元、困难群众临时救助35万元、残疾人补助资金26万元。

三是强力助推脱贫成效巩固。2020年，向上争取到扶贫资金412万元，其中涉农整合资金169万元，沪滇协作项目资金243万元，覆盖两烟种植项目、农村危房改造项目、人居环境提升改善项目、致富带头人培育项目、村组道路建设项目、蚕桑项目、村企建设项目等，为全镇脱贫攻坚成效巩固提供有力保障。

（3）优化支出结构，兜牢“三保”底线

以“保工资、保基本运转、保基本民生、促发展”为工作重点，老牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，调整优化支出结构，大力压减一般性支出和急需、非刚性支出。坚持“量入为出”的原则，统筹合理地调度资金，突出重点，把每一分钱都花在刀刃上，更好地发挥有限的财政资金的使用效益，并按照“保平衡、保稳定、促发展”的原则，确保全镇人员工资按时发放、机构正常运转。

（4）加强扶贫资金管理，提高资金使用效益

严格按照《昌宁县统筹整合使用财政涉农资金管理暂行办法（试行）》（昌开组〔2020〕8号）和《昌宁县财政局关于进一步加强扶贫资金支付管理的通知》（昌财发〔2020〕60号）要求，加强对财政专项扶贫资金、涉农整合资金、沪滇协作项目资金等扶贫资金的监管，完善扶贫资金项目公告公示制度，按工程进度及时拨付资金，做到资金使用事前、事中、事后监督，筑牢防腐防线，确保资金安全，切实提高扶贫资金的使用效益。

（5）扎实推进预决算公开，着力打造阳光财政

按照《云南省预决算公开工作考核办法实施细则》相关要求，做实做细预决算公开工作，坚持以公开为常态，全面提高预算透明度，强化社会监督，建立全面规范公开透明、标准科学、执行规范、约束有力的预决算制度，打造阳光财政。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度收入合计490,397.00元。其中：财政拨款收入490,397.00元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年494,474.42元对比增加4077.42元。

二、支出决算情况说明

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度支出合计489,112.82元。其中：基本支出489,112.82元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年492134.42元对比减少3021.6元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出489,112.82元。与上年492134.42元对比减少3021.6元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出354,397.00元，占基本支出的72.46%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费134,715.82元，占基本支出的27.54%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昌宁县大田坝镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年10426.42元对比减少10426.42元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度一般公共预算财政拨款支出489,112.82元，占本年支出合计的100%。与上年492134.42对比减少3021.6元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务（类）支出489,112.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出及日常经费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为1,281.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为1281.00元，完成预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为小部门不单独预算三公经费，统一纳入政府预算。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年2344.00元减少1063.00元，下降45.35%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少1063元，下降45.35%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证公务接待费财政拨款支出决算数逐年递减。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出1281.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费1281.00元。其中：

国内接待费支出1281.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常财务相关工作检查等发生的接待支出。

国（境）外接待费0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县大田坝镇财政所部门2020年机关运行经费支出134,715.82元，与上年126160元对比增加8555.82元。财政所机关运行经费主要用于日常运转办公费、人员工资等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昌宁县大田坝镇财政所部门资产总额128,398.81元，其中，流动资产17,243.44元，固定资产358,834.60元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产6,200.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少245229.96元，其中固定资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，处置车辆0辆，报废报损资产0项，出租房屋0平方米。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

2020年度大田坝镇财政所无项目支出。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

大田坝镇财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（2）部门绩效目标的设立情况：

积极培植税源，壮大财源基础。紧紧围绕增强经济综合实力，坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，进一步夯实财源基础。继续做好招商引资工作，巩固和扩大招商成果，促进企业做大做强和增值增效。

加强收入征管，确保收入稳步增长。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任具体，确保年初目标任务的圆满完成。二是密切关注经济运行态势和财税政策变化，深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。三是完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。四是加强非税收入征管，健全和完善非税收入收缴体系，促进经济和财政收入持续协调稳定增长。

强化统筹兼顾，着力保障民生。一是坚持“工资第一、民生优先、稳定至上”，积极克服经济增速放缓和财政增支因素影响，努力增加收入，确保社会稳定。二是切实加强以改善民生为重点的各项社会事业建设，继续加大教育、卫生、社会保障、农林水等投入力度，促进社会公共事业均等化发展。三是全面完善惠农补贴发放工作，确保补贴资金及时足额发放到位。四是严格执行最低生活保障标准，加大对五保户、孤儿、城乡低保户和抚恤对象等弱势群体的生活保障力度。

提升财政管理，增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

加强学习培训，提高队伍素质。深入学习贯彻党的十九大精神，牢牢把握好财政工作的主动权，积极为镇党委、政府当好参谋和助手，管好家，理好财。加强思想政治工作和业务知识培训，提高财政干部队伍的整体素质。进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设和廉洁自律工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法，不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。继续完善内部管理制度，不断提高依法理财、为民理财的水平。充分认识新形势下财政工作的地位和作用，适应新形势，把握新机遇，满足新需要，努力建设一支业务过硬、作风优良、经受得住各种考验、具有财政大家庭观念、办事效率高的干部队伍。

（3）部门整体收支情况

昌宁县大田坝镇财政所2020年度收入合计490,397.00元。其中：财政拨款收入490,397.00元，占总收入100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年494474.42元对比减少4077.42元，下降0.82%，主要原因为上级拨入专款减少。

昌宁县大田坝镇财政所2020年度支出合计489,112.82元。其中：基本支出489,112.82元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年492134.42元对比减少3021.6元，下降0.61%，主要原因为上级专项项目资金拨款较上年减少。

（4）部门预算管理制度建设情况

严格执行县级镇级财政政策如《财务管理办法》《固定资产管理办法》《差旅费管理办法》《会议费和培训费管理办法》等十余项制度，不断建立完整制度体系，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。

在预算执行管理方面，我单位严格按照县级要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过开展绩效自评，进一步了解资金使用是否达到预期目标，了解资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果；分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施；不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

本次绩效自评指标分为四大类，总分100分，分别是投入指标15分、过程指标30分、产出指标30分、效果指标25分。每一大类指标又明细划分到二级指标、三级指标，具体明细如下：

投入指标：投入指标的二级指标是目标设定（7分）和预算配置（8分）。

目标设定的三级指标为绩效目标是否设立（3分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况；绩效目标准确性（4分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

预算配置的三级指标为财政供养人员控制率（2分），本指标考察在职人员数量控制情况，财政供养人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%；“三公经费”变动率（2分），本指标用以考核部门对控制重点行政成本的努力程度，“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%；重点支出安排率（2分），本指标用以考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度，重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%；预算安排是否符合履职目标（2分），本指标用以考核部门预算安排符合履职目标情况。

过程指标：过程指标的二级指标是预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）。

预算执行的三级指标为预算调整率（3分），本指标用以考核部门预算的调整程度，预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%；支出进度（4分），本指标用以考核部门预算支出的及时性和均衡程度；资金结余（4分），本指标用以考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度；“三公经费”控制率（4分），本指标用以考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

预算管理的三级指标为管理制度健全性（4分），本指标用以考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况；资金使用合规性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定；预决算信息公开性和完整性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定。

资产管理的三级指标为管理制度健全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况；资产管理安全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产安全性运行情况；固定资产利用率（1分），该指标用以反映和考核部门固定资产的使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

产出指标：产出指标的二级指标为职责履行（30分），三级指标为工作目标完成情况（30分），该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况。

效果指标：效果指标的二级指标为履职效益（25分）。三级指标为经济、社会、生态效益（15分），该指标考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；社会公众或服务对象满意度（10分），该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

（3）自评组织过程

前期准备：成立财政支出绩效评价工作领导小组。领导小组下设办公室，具体负责对开展财政支出绩效自评工作的组织协调等工作。召开财政支出绩效自评工作专题会议，对各个项目资金使用情况做好报送要求，对支出效果以及存在问题和原因进行分析，整理各项目基础数据资料。

组织实施：财政支出绩效评价工作领导小组组织召开项目支出绩效自评会，讨论和研究项目的绩效目标完成情况，安排项目自评责任分工，责任到人。领导小组办公室加强与各业务部门的沟通配合，通过收集整理审计项目总体情况、各项目资金支出情况、绩效目标完成情况等信息，对项目绩效情况进行总体评价后，撰写自评报告反映资金使用效果。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

大田坝镇2020年投入情况：一是绩效目标是否设立（总分3分，得分3分）。遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，设立2020年主要绩效目标；二是绩效目标准确性（总分4分，得分3分），扣分原因是绩效目标不够细化；三是财政供养人员控制率（总分2分，得分2分）；四是“三公经费”控制率（总分2分，得分2分），2019年“三公经费”决算数为2344元，2020年“三公经费”决算数为1281元；五是重点支出安排率（总分2分，得分2分），2020年所有项目都纳入重点项目进行管理，严格项目预算安排；六是是否符合履职目标（总分2分，得分2分），预算安排符合履职目标。

综上所述，投入指标共计15分，得分14分。

（2）过程情况分析

一是预算调整率（总分3分，得分3分），2020年预算调整基本支出有所调增，主要是财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（工资提标所致），但本年度预算未进行除政策以外的相关事项调整；

二是支出进度（总分4分，得分3分），2020年结余3624.18元；

三是资金结余（总分4分，得分3分），2020年结余3624.18元；

四是“三公经费”控制率（总分4分，得分0分），2020年“三公经费”年初预算数0元，决算数1281元，决算数超过预算数；

五是预算管理制度健全性（总分4分，得分4分），建立健全财务管理制度、预算管理制度、现金管理制度等，各项工作开展严格按照相关管理制度执行；

六是资金使用合规性（总分4分，得分4分），各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

七是预决算信息公开性和完整性（总分4分，得分4分），严格按照《预算法》进行预决算公开；

八是资产管理制度健全性（总分1分，得分1分）。

九是资产管理安全性（总分1分，得分1分），资产保存完整、处置规范、账实相符；

十是固定资产利用率（总分1分，得分1分），资产配置、使用合理有效、无闲置固定资产。

综上所述，过程指标共计30分，得分26分。

（3）产出情况分析

2020年我单位紧紧围绕各项目标任务开展工作，预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转。

1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资有所追加（主要为工资提标所致），本年度预算未进行除政策外相关事项的调整。

2.预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

综上所述，产出指标共计30分，得分30分。

（4）效果情况分析

1.加强收入征管，确保收入稳步增长。完善财税运行形势分析会制度，密切跟踪税收收入的即时动态，及时研究解决财税相关问题，采取有力措施，加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管，突出抓好均衡入库，全面提高财政收入质量。加强非税收入监管，规范非税收入的收缴工作，督促非税收入及时入库。

2.深化财政改革，提升财政管理水平。严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

3.提升财政管理，增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

综上所述，效果指标共计25分，得分25分。

大田坝镇2020年财政所部门整体支出绩效自评共计得分95分。

4.存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰。

针对上述问题，将在今后的预算绩效申报时，在财务和相关部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。

加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。

加强预算资金管理制度建设。结合我单位工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。

加强行政事业单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增加强预算的约束力和严肃性。

7.其他需说明的情况

无。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照昌财发〔2021〕72号《昌宁县财政局关于2020年部门整体支出和项目支出绩效评价工作有关事项的通知》。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。